企业经营计划范例VIP免费

第四章企业经营计划范例一、某某马达厂经营计划台湾某某工业股份有限公司于1963年创设，制造电扇及吊扇等电器。1965年增设装配厂，开始制造马达。由于马达质量良好，具有小厂的竞争力，于是在市场情况良好情况下，某某工业股份有限公司于1966年改组增资为资本额3000万，并迅速扩充成多角化经营。现该公司马达厂员工约有280人。组织结构某某工业股份有限公司成达厂的组织如下图所示：生产设备该厂拥有三条生产线及三个专业加工部门。（一）生产线第一线：生产10马力以下标准型马达，拥有卷线机及输送带，以大量装配方式布置生产线，尚有输送架及烤漆设备。第二线：生产10马力以下订货型马达，在订货不多时，亦挪用来生产标准型马达。第三线：生产10马力至500马力马达，属多品种小批量生产方式。（二）专业加工部门制造一科：负责10马力以上及订货型马达框架、托架、转子及轴的加工。其设备如下表所示。制造一科机械设备内容表设备名称车床钻床及攻牙机刨床镗床铣床放电加工机磨床平车数量（台）58433141制造二科：负责10马车以下标准马达框架、托架、转子及轴的加工。其设备如下表所示：制造二科机械设备内容表设备名称车床单能机钻床及攻牙机压铸铝机加热炉铣床磨床动力平衡机数量（台）57421461（三）冲床科负责所有冲片加工，其设备如下表所示：冲床料机械设备内容表设备名称高速自动力冲床曲柄床力冲床剪床动力锯床油压冲床烧焊及切割设备数量（台）1111125市场供需预测一般马达用作非常广泛，欲预测市场未来成长趋势，其影响需求因素甚多。根据台湾工业技术研究院金属工业研究所1986年所作“台湾地区电动机供给与需求研究”报告中有关数据，求得主要经济指标与马达需求值关系如下表所示。主要经济指标与马达需求值关系项目制造业固定资本形成制造业生产值国内固定资本形成国内生产毛额国内所得相关系数0.95720.95520.94130.93550.9338由上表所示，马达需求与所选择主要经济指标之成长具有极高的相关值，表示马达需求与各指标之间随其增长而增长。但由于各指标资料来源不易获得，兹以上术工技院研究报告求得马达需求值（Y）与制造业生产值（X）的关系，其回归方程如下：Y=3.802X-139.548假设台湾未来5年制造业生产值如下：年度19871988198919901994预估增长率18%20%22%25%25%估计生产值55903067083681842010230241278780以未来5年制造业生产值的估计值，代入回归方程式，可求得未来5年马达需求预测如下表：年度19871988198919901991未来需求值预测（千元）20016482429888299516037788384758435此外，除了台湾马达市场外，外销方面亦应随时注意国外同业情况，例如日本开发全铜板制马达，对市场是否会产生革命性影响，台湾厂家应注意技术与新产品的开发，以免将来被市场淘汰。拓展外销的成败关键在于产品是否物美价廉，能否在海外市场具有竞争能力。目前台湾的短处是成本甚高，主要因为部分关键零件由国外进口，来源受日本控制，单价亦高。因此，对10马力以上至100马力以下泛用马达，需要较多的人工，可利用东南南亚或中国内陆较低廉的工资，进行拓展，以提高10马力至100马力泛用马达的竞争力。目标设定针对未来市场发展情况预测，参照本厂过去5年市场占有情况，以下个5年度努力目标及未来5年的市场占有率目标为基础，规划出未来5年年度销售目标及年度生产目标。（一）市场占有率目标参照本厂过去市场占有率增减增情况，某某马达厂未来5年市场占有率目标设定如下所示：未来5年市场占有率目标年度19871988198919901991目标7%7.5%8%8.5%9%(二)年度销售目标由上表及市场总预测可算出未来5的年度销售目标。其计算法为同年度未来需求值乘以市场占有率，则得下表所示。年度销售目标年度19871988198919901991销售目标（千元）140115182242239631321201428259(三)年度生产目标年度生产产品组合方面，则希望以下列目标发展，使产品组合结构朝高附加价值发展，以便有利于公司未来发展。年度生产目标表年度19871988198919901991马力范围1以下（%）1.1~5(%)5.1~10(%)10.1~50(%)50.1~500(%)65.020.08.04.03.062.020.009.06.03.060.021.010.06.03.058.022.010.06.53.555.023.011.07.04.0财力计划...