工商银行E分行操作风险控制研究ResearchonOperationalRiskControlofICBCEBranch答辩人：答辩时间：2019年3月25日第一章绪论CONTENTS第二章操作风险相关理论概述第三章国外典型操作风险案例分析第四章工商银行E分行风险管理现状及存在问题第五章完善工商银行E分行风险管理对策建议第六章结论第一章绪论2018.1124（一）研究目的及意义在金融行业飞速发展的今天，由于内部控制环境、管理手段、运营流程等多方面的制约和限制，目前我国商业银行的操作风险控制能力与国际现代商业银行相比，仍存在着较大的差距，对操作风险管理和内部控制仍存在错误或片面的认识。本文的目的是通过测定和评价中国工商银行的操作风险程度，分析类似中国工商银行这样的国有控股商业银行产生操作风险的类型，揭示导致这些风险的深层次原因，并按照新巴塞尔协议框架和结合中国金融市场环境，提出有效控制操作风险的对策和建议。既有助于增强对商业银行操作风险的认识，又可以推动操作风险防控理论的发展。第一章绪论2018.1124（二）研究方法（1）文献综述法。通过阅读现有的商业银行操作风险管理的相关文献，对现有的文献进行整理分析。通过阅读文献，发现以往学者研究现状。在此基础上，分析未来的我国商业银行操作风险管理的发展方向。（2）定性分析与定量分析结合法。依照工商银行E分行实际的信息、资料及数据进行定量分析，同时通过运用定性分析形成的操作风险理论来指导定量分析的该行风险管理现状及对其做出评价。（3）案例分析法。针对本文商业银行操作风险管理与商业银行内部控制理论相结合的方法，结合工商银行E分行的实际背景进行了案例分析，找出现在工商银行E分行在操作风险管理方面存在的不足，并分析出对应的解决方法。关键词：操作风险管理、操作风险成因、操作风险控制研究述评：通过对国内外研究进行总结后，可以看出，国内外对操作风险控制有较多的探究，主要集中在操作风险内涵探讨、银行操作风险管理、操作风险成因、操作风险控制五个方面，国内外学者的研究为笔者的探究提供了方向。第一章绪论（三）操作风险控制研究国内研究现状概念界定第二章操作风险相关理论概述12操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。包括控制性风险、流程风险、人力资源风险、安全性。这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。操作风险的定义根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。操作风险的分类内部控制理论第二章操作风险相关理论概述12内部控制，是指一个单位为实现其经营目标，保护资产的安全完整，保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手段与措施的总称。内部控制的定义（1）内部控制是操作风险管理的基础（2）内部控制是提升操作风险管理的主要途径商业银行操作风险管理与内部控制的关系内部控制对商业银行操作风险管理的影响第二章操作风险相关理论概述12风险评估对商业银行操作风险管理的影响内部控制制度的执行对商业银行操作风险管理的影响第三章国外典型操作风险案例分析1英国巴林银行破产事件分析1995年2月26日，一条消息震惊了整个世界金融市场。具有230多年历史，在世界1000家大银行中按核心资本排名第489位的英国巴林银行，因进行巨额金融期货投机交易，造成9.16亿英镑的巨额亏损，在经过国家中央银行英格兰银行先前一个周末的拯救失败之后，被迫宣布破产。后经英格兰银行的斡旋，3月5日，荷兰国际集团(lNG)以1美元的象征价格，宣布完全收购巴林银行。事件经过事件原因分析•“前台”“后台”权责不清；•内部审计不到位；•管理层严重失误；•滥用金融衍生品。第三章国外典型操作风险案例分析1英国巴林银行破产事件分析事件对我国商业银行操作风险管理的启示•机构设...
