关于作好资金使用计划、规范资金支付审批权限的建议VIP免费

关于作好资金使用计划、规范资金支付审批权限的建议为了加强资金计划管理和监督，规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制公司成本及资金风险，保障各项经营活动高效有序地进行，特提出以下几点建议：一、公司资金实行预算管理，分年度预算和月度预算。以上预算由各部门提出书面预算表，财务部门负责协调汇总并上报总经理。资金计划具体审批程序1.年度财务资金预算由总经理向董事会汇报，董事长批准后，再做分解月度预算。2.各部门根据年度资金预算和月度工作计划，每月月底前编制月度资金使用计划表。月度资金使用计划表由各部门分管领导核准，财务负责人、总经理逐级审核签字后，交到财务部门执行。批准后的月度资金预算是各部门下月资金使用的准则，必须严格遵守。3.月度资金预算外费用支出，由使用部门申请，财务负责人、总经理逐级审核签字后支付。二、公司对资金的支付实行分级授权批准制度无论是预算内还是预算外，资金在使用时，都要严格审核支付程序。用款人在报销时，首先要填写报销单并签名，各部门负责人审查签字，分管领导核准，财务负责人审核，管理层在授权范围内审批，第1页共11页最后出纳付款。资金支付分经营性支付和非经营性支付具体资金支付审批权限见以下图表第二篇：关于资金支付凭证使用的说明关于资金支付凭证使用的说明（草稿）资金包括的内容。现金、银行存款、银行票据、有价证券等。一、付款通知单（附样本一）使用范围。采购实物办理入库手续的款项、工程款项支付，使用付款通知单；分期支付费用使用付款通知单；无法审核入库单据或发票的情况下，付款用途注明“预付款”。二、费用报销单（附样本二）使用范围。可以一次性支付的或已借现金（支票）的管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出等。三、借款凭证（附样本三）使用范围。借用现金。经办人应在借用之日起7日内办理结账手续，其中采购实物入库、工程款项开付款通知单，其他的填写费用报销单，交回替代支付凭证后借款凭证退借款人。四、支票领用单（附样本四）使用范围。不清楚对方单位或金额的情况下大金额支付需支票结算的，填写支票领用单。经办人应在领用之日起2日内办理结账手续，其中采购实物入库、工程款项开付款通知单，其他的填写费用报销单，交回替代支付凭证后支票领用单剪下副联，主联与原始凭证一起作为记账凭证附件。五、银行扣款协议使用范围。银行贷款利息、税费、电费、电话费等与产品或劳务提供单位、银行签订三方扣款协议结算方式。六、职工工资表使用范围。向职工支付货币性工资、奖金、津贴、福利费。七、除以上凭证外其他凭证不作为资金支付凭证（例如签字发票）。八、财务部负责解释。第2页共11页第三篇：做好美容院开店资金使用计划走在街头、发现繁华闹市，居民小区到处都有很多美容院，真是“忽如一夜春风来，千树万树犁花开”，根据国内一些经济学家的报告显示，中国美容业正以不低于15%的速度发展，近五年、新开将近120万家的美容院。对于大量的正陆续投资美容院的行业新人来说，如何把美容院顺利开办起来，是创业的第一步，笔者认为：做好美容院开店资金使用计划，是开办工作最重要的部分。创业资金用途计划的作用在于：有效控制浪费、保证资金使用平衡，杜绝挪用造成的后期资金短缺，保证店铺顺利开业。一、资金的所有量对于投资者来说，“柴米油盐酱醋茶”，要投资样样都离不开钱。了解自己有多少资金是整个资金使用计划的第一步。一般来说，投资者可以考虑四个途径：（1）自有资金有多少。（2）家庭、亲朋好友、能给多少资金支持吗。（3）有没有其他的借贷途径，可以拿到多少资金。（4）有没有什么实物可以充抵资金。二、确定创业资金使用量。有这样的情况，就是你决定要做什么时，你就有多少额度的使用资金。于是有些朋友会认为，“没事，我做做再说，钱不是问题。”如果是这样的资本概念，失败是迟早的。钱都不是问题，那还投资赚钱干什么。开个店“玩票”不在我们讨论之列。建议各位确定下列事项：（1）要考虑想达到什么目的。所谓目的要详细为经济效益的量化目标。（2）要做的具体项目是什么。（3）项目市场定位和与此配套的规模、档次和风格。...