SAPBPC全面预算管理解决方案简介©2011SAPAG.Allrightsreserved.2►全面预算管理业务概述►预算管理信息系统的特性及业务实现难点►SAP预算管理系统的解决方案议程©2011SAPAG.Allrightsreserved.3企业预算管理的提升3公司各类工作计划财务为核心的预算全面预算平台建立–详细日程–业务计划–财务计划管理要求–业务执行主体明确–业务结果分析测评提升完善–现金收支预算–管理费用预算管理要求–关注财务指标–以财务部门为核心的预算编制和汇总–关键财务指标控制–销售预算–采购预算–成本预算管理要求–理解全面预算管理意识，了解业务工作对预算的影响–预算工作覆盖公司全部门和全业务–各部门有预算编制/执行/控制意识–业务驱动财务预算–梳理部门业务计划预算内容，审批流程和业务关联性–利润最大化–投资收益率–资金周转率管理要求–明确公司的远景、使命–管理者明确长期和短期发展目标–企业发展目标逐层分解并明确部门的目标–部门绩效衡量指标的梳理，权重分配等管理过程和结果–结果测评的同时强调过程的管理公司全部门参与，预估企业将来在一定期间内将要发生的全业务，继而到资金预估，到信息分析，模拟和仿真出企业现金流量健康性，税利目标可行性，资产负债合理性等一系列要求。全面预算管理34512编制下达预算执行预算控制分析调整考核与应用©2011SAPAG.Allrightsreserved.4全面预算管理循环►业务线/事业部怎样实现既定战略目标，其业务计划如何支持公司战略？要达到的业绩衡量指标？►公司想要达到的关键业绩指标（KPI）是什么？目标设定►业务目标、计划和活动怎样以数字和定量的形式表达，以支持公司的总体战略目的？►预算编制包含什么内容？►如何进行日常的预算管理？预算编制和管理►公司的愿景和使命是？公司3－5年的业务方向和战略目标是什么？战略规划►内部和外部环境的改变对最初的计划和预算有怎样的影响？►我们需要基于最近获得的数据和信息再次浏览和修改我们的计划、目标/或预算吗？预测►如何对预算的执行进行监控？►怎样建立公司的预算预警体系？预算监控►我们怎样执行来达到我们的目标和目的？►我们如何衡量公司的业绩？决策分析©2011SAPAG.Allrightsreserved.5预算结构与内容预算框架•实行总体预算•业务驱动•3年目标滚动•年度预算•月度跟踪调整•预算控制—与ERP结合•预算分析—预实比较，即时查询预算内容•收入成本计划•资金预算•部门费用预算•薪酬预算•资本性支出•项目计划•预算层面合并后财务报表©2011SAPAG.Allrightsreserved.6全面预算编制内容示例集团汇总预算集团汇总预算销售预算长期规划生产预算直接工资预算资本预算存货预算期间费用预算直接材料预算制造费用预算采购预算产品成本预算销售费用管理费用财务费用预计损益表预计资产负债表预计现金流量表现金收支预算筹资预算销售成本预算6示例©2011SAPAG.Allrightsreserved.7集团全面预算—完整的闭环管理体系预算管理内容预算管理流程预算管理组织模式预算编制与分解模版/模型预算管理模式战略规划与目标设定预算调整预算报告与分析绩效考核与激励业务计划与预算编制预算审核与分解下达预算执行与控制经营预算运营支出预算资本开支预算资金预算其他预算预算申报预算考核月度预算管理预算调整预算分析预算调整预算分析预算考核预算分解下达年度预算管理日常预算执行管控合同管理报账结算付款控制核算记录实际数据反馈年度预算管理日常预算申报合同管理结算管理付款管理核算管理全面预算管理框架预算编制严重警告+邮件警告停止柔性控制刚性控制©2011SAPAG.Allrightsreserved.8►全面预算管理业务概述►预算管理信息系统的特性及业务实现难点►SAP预算管理系统的解决方案议程©2011SAPAG.Allrightsreserved.9预算管理系统的重要特性灵活性适应组织架构的变化，适应多渠道销售模式预算流程和预算内容的变化业务计划的覆盖范围，切分粒度，深入优化复杂表单的构建能力，创建分析表单的易用性集成性与ERP各模块的紧耦合，预算实时控制后端BI系统的无缝集成易维护面向用户的系统平台，数据库，硬件，逻辑等的简化和优化...
