中国计量学院2010~2011学年第一学期财务管理课程设计任务书二级学院（部、中心）：经管学院学科（专业）：财务管理学科课程名称：财务管理课程设计授课对象：08会计1、2班授课教师：程晓俊职称职务：讲师一、目的通过本次实习，全面掌握EXCEL等财务管理软件的设计思想、基本原理及一般财务管理软件的操作技能；培养学生正确的应用思想与方法、严谨的科学态度和良好的工作作风，树立自信心；培养学生运用所学的理论知识和技能解决实际问题的能力及其基本工作素质；培养学生获取信息和综合处理信息的能力；巩固、深化和扩展学生的理论知识与初步的专业技能。通过具体的实习加深对课堂教学内容的理解，提高所学知识的应用能力。二、任务以多个企业案例，应用EXCEL等软件工具对企业财务活动进行全方面的管理模拟。要求每组独立利用EXCEL等软件完成企业财务活动中会计科目表、会计凭证表的构建，会计各类账簿及报表的实现；利用会计报表展开财务状况分析及预测；辅助各种财务管理模型构建及决策等。且独立完成实习报告，不得抄袭。具体案例参照附录。具体操作参照EXCEL帮助文档。三、步骤1、针对某一模拟企业环境，完成：1)会计科目表和会计凭证表的构建会计科目表的构建（记录单的应用）会计凭证表的构建（自动生成凭证编号、自动显示科目名称的应用）2)会计各类账簿的实现（借贷平衡的实现）总分类账和明细账（数据透视表和数据透视图向导）现金和银行存款日记账（筛选的应用）科目汇总表和科目余额表（数据透视表和数据透视图向导、数据链接）3)会计报表的实现资产负债表（公式的应用、数据链接）利润表（公式的应用、数据链接）现金流量表（公式的应用、数据链接）2、选择国内某上市公司，选取其2008年度和2009年度财务报表资料，利用EXCEL软件进行财务状况分析，包括财务比率分析、趋势分析、杜邦分析，分析出企业的财务状况并做出预测。3、选择多个财务管理案例，利用EXCEL软件辅助投资、筹资、运营资金管理等模型构建及决策。四、时间安排第一周：熟悉EXCEL等软件的各项操作技能，完成小组分工。第二周：按照实习的要求完成企业财务活动的全方面管理，并提交实习报告。五、实习要求1、每组4人，同一班级内自由组合。2、每组必须提交实习报告电子稿和打印稿各一份，实习内容结果（EXCEL表）一份，打印稿用A4纸打印，报告结构完整，装订成册。报告内容包括：实习说明：实习名称，EXCEL软件介绍、主要功能，在财务管理方面的应用情况及小组成员的分工。企业日常财务活动：企业日常财务活动操作过程及EXCEL的应用。企业财务状况分析：以上市公司报表为背景，对公司展开较全面的财务分析。企业财务管理活动：利用EXCEL软件辅助财务管理模型构建及决策。实习小结：总结实习的过程、体会及建议。其他：参考文献等。3、每组独立、按时完成规定的实习任务，不得弄虚作假，不准抄袭他人内容，否则成绩以不及格计。六、实习的考查1.评分标准：完成各项流程，50分；实习报告，30分；平时考核，20分。2.等级划分：优≥90分、良≥80分、中≥70分、及格≥60分，不及格＜60分。七、附录案例一1、企业资料概况企业名称：梅林机械加工厂法人名称：×××（姓名）单位地址：郑州市黄河路6号开户行：工行黄河路分理处账号：123001国税登记号：100010主要产品：A型机械、B型机械核算要求：材料发出采用先进先出法固定资产月折旧率为0.4%增值税为17%所得税为33%（1）2007年12月初科目余额如下表所示科目余额表科目名称借方余额贷方余额库存现金21960银行存款1308640应收票据15000应收账款42000预付账款6000原材料976000库存商品260000待摊费用5000长期股权投资600000固定资产4500000累计折旧-1020000无形资产500000短期借款400000应付账款17000应付票据65000预收账款8000应付利息2000应付职工薪酬12800其他应交款267.27应交税费9532.73实收资本5000000资本公积200000盈余公积1460000利润分配40000余额合计72146007214600（2）明细账期初余额应收账款------应收红光厂借：30000------应收蓝天公司借：12000应收票据------胜利厂借：15000预付账款------永安机械厂借：6000待摊费用------大修理费借：5000...
