农村信用合作联社内部控制自我评估报告**县农村信用合作联社内部控制自我评估报告**县农村信用合作联社(以下简称“本社”)自成立以来，按照《中华人民共和国商业银行法》，以及中国银行业监督管理委员会(以下简称“中国银监会”)的规定和要求，在内部控制环境、风险识别和评估、内部控制活动、信息交流与反馈、监督评价与纠正等方面不断强化内部控制措施，健全内部控制机制，基本建立了与本社发展战略、经营规模、业务特点相适应的内部控制体系。本社依据中国银监会颁布的《商业银行内部控制指引》及《商业银行内部控制评价试行办法》等规章，开展了内部控制自我评估工作。评估结果表明，本社内部控制体系得到了持续改进与完善，内部控制制度执行的有效性不断提高，未发现本社存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。一、内部控制环境(一)内部控制目标本社内部控制的目标是：合理保证本社经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进本社实现发展战略。(二)公司治理**农村信用社按照现代金融企业管理和完善法人治理结构的要求，不断健全“三会”组织构架，规范“三会”运作程序，建立了理事长、监事长、主任分设框架和约束制度，初步确定了理事长、理事、监事长、监事、经营班子的职责，强化了内部监督和约束机制。在新的领导体制运作中，联社理事长主持理事会的工作，是法定代表人，任党支部书记，不参与业务经营，主要决策、定向、监督、引导和负责党建工作。联社主任全面负责全辖信用社的业务经营，组织实施工作方案，保证辖内信用社顺利开展业务。在具体操作中，理事会是农村信用社的决策机构，全面领导农村信用社工作，研究决定选举更换理事会，制定联社经营方针、业务经营计划，聘任和解聘联社主任、副主任等。理事长授权主任组织实施理事会各项经营决策，并负责主持社员代表大会，主持召集理事会会议；听取联社主任前阶段工作落实情况的报告及计划安排，提出工作建议；检查理事会议的实施情况，对联社业务合法合规性进行监督。在理事会领导下的主任负责制这一新体制下，联社主任根据理事会授权，依法大胆开展日常的经营管理，通过主任办公会行使章程规定的各项职权。主任通过召集主任办公会和社务会，提出工作方案和组织实施理事会决议，拟定发展规划、经营计划草案和财务预决算方案及提出人员管理制度和奖惩制度等。2013年共召开“三会”9次，比2012年减少2次。其中召开社员代表大会共1次，主要审议并通过了理、监事会2012年工作报告、利润分配和股权改造方案等;共召开理事会5次，主要审议理事会工作报告、网点建设、增资扩股等;共召开监事会3次，主要审议了监事会年度工作报告等。经营管理层根据理事会授权主持全社的经营管理工作，制定内部控制政策，完善组织结构，强化检查监督与审计监督，认真组织实施理事会的各项决议，切实履行了经营管理职责。(三)组织结构本社将组织结构划分为前台、中台、后台和支持部门，明确界定联社与分支机构之间、部门之间、岗位之间的职责以及业务职能部门的风险控制分工，形成了职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。(四)内部控制制度体系除了认真执行**省联社相关规章制度外，本联社还不断加强对各类业务和管理活动的内部控制制度体系的建设制定了《**县农村信用合作联社新增不良贷款考核及责任追究暂行办法》、《**县农村信用合作联社不良贷款清收奖励暂行办法》加强了对不良信贷资产的管理；制定《**县农村信用合作联社员工请销假管理办法》和《**县农村信用联社员工劳动纪律管理办法》，加强了对员工行为和劳动纪律的管理；深入开展“内控和案防制度执行年”活动，制定该活动学习提升、全面自查、督导检查、整改提高等各阶段实施方案，有效提升活动效果。同时，本社持续维护和完善全行的内控制度及规定，有效保证了内控制度的时效性与全面性。二、内部控制活动本社在各主要内部控制条线上，持续完善内部控制措施，有效保证本社各项业务的稳健发展。(一)授信的内部控制在信贷业务方面：一是认真执行**省联社信贷投放政策及结构调整指导意见，从行业、客户、区域和产品各维度着力优化信贷投...
