CFP 保险课件精选 第一讲 年金保险（年金保险概述、年金保险的分类、年金保险的作用、税优年金计划）一、年金保险概述：年金：一系列定期有规则的支付年金保险：是投保人与保险公司签订的一种合同，保险公司以年金领取人的生存为条件定期给付约定金额。给付期可以是定期的，也可以终身的。养老年金保险、教育年金保险养老年金：领取日之前身故，给付身故保险金（已交保费、现金价值，按高的给付），保证支付１０年的（１０年内死亡，余下的给付受益人），１０年后生存的，终身支付。教育年金保险：死亡，中止，返还现金价值，生存，给付。二、年金保险的含义年金保险合同的当事人：保险人、投保人，年金保险合同的关系人：被保险人、受益人三、年金保险的机理：基于生命的不确定性设计（早逝是一种风险，长寿也是一种“风险”）四、年金保险与寿险的比较：１、年金保险与寿险的不同点： ①、防范风险不同（年金保险属生存类，防范寿命过长，寿险属死亡类，防范早逝导致收入损失的财务风险） ②、给付条件不同（年金以生存为给付条件，寿险以死亡为给付条件）③、逆选择不同（购买年金，身体健康，预期死亡率低于平均水平的人，购买寿险，身体健康较差、预期死亡率高于平均水平的人。④ 死亡率改善对保险公司的影响不同（年金死亡率明显低于寿险死亡率，使用不同的生命表，年金生命表和寿险生命表，寿险的安全边际意味生命表中的死亡率将高于预期死亡率，年金的安全边际意味着生命表中的死亡率将低于预期死亡率。随着人们预期寿命不断延长，这一趋势将使年金生命表的安全边际逐渐减小，而寿险生命表的安全边际不断扩大，产生相反影响。２、年金保险与寿险的相同点。五、年金保险的分类１、按购买方式分：趸缴年金、期缴年金２、按年金给付频率分：按年、按季、按月３、按给付起始时间分：即期年金、延期年金即期年金：满一个年金期间后开始给付延期年金：超过一个年金期间后开始给付。有两个期间：累积期间、给付期间。３、按给付终止时间分：终身年金、定期年金、定期确定年金１、终身年金（支付到死亡）① 纯粹终身年金，仅在年金领取人生存期间定期给付的年金② 期间保证终身年金：保证在年金领取人生存期间定期给付，并保证给付期间不少于约定期间。保底期间过后，成为普通终身年金，保底期间越长，保费越高③ 金额保证终身年金：它保证在年金领取人生存期间定期给付，并保证年金给付总额至少等于一个合同约定的金额。参见课件３２页、...
