发审委的工作程序、审核要点及会后监督 废弃电器电子产品处理企业补贴审核工作程序及要点 一、企业提出申请，填写《废弃电器电子产品拆解处理情况表》，并提交以下证明材料： 1-1 废弃电器电子产品入库（接收）基础记录表 1-2 废弃电器电子产品出库基础记录表 1-3 废弃电器电子产品拆解产物（包括最终废弃物）入库基础记录表 1-4 废弃电器电子产品拆解产物（包括最终废弃物）出库（出厂）基础记录表 1-5 废弃电器电子产品拆解处理基础记录表 11-6 废弃电器电子产品拆解处理基础记录表 21-7 废弃电器电子产品拆解处理：生产设备用电量记录表 2-1 废弃电器电子产品入库出库日报表 2-2 废弃电器电子产品拆解产物（包括最终废弃物）入库出库日报表 2-3 视频监控系统运行情况日报表 2-4 废弃电器电子产品关键拆解产物日报表 2-5 废弃电器电子产品拆解处理日报表 3-1 废弃电器电子产品处理情况报表 3-2废弃电器电子产品拆解产物报表 3-3 贮存场地盘点情况报表 14-1 拆解产物（含危险废物）销售凭证或处理证明 二、向企业了解以下情况： 1、企业基本情况 2、企业接收和处理各类废弃电器电子产品工作流程、规章制度和要求等 3、废弃电器电子产品拆解产物（包括最终废弃物）的类型、产生工序及去向 4、企业关于废弃电器电子产品的接收、贮存和处理，拆解产物的出入库和销售，最终废弃物的出入库等基础记录及相关报表等 三、对企业提交的证明材料进行书面审查和实地核查 1、按照不低于 14%（即 1 天/周）的比例，确定抽查的具体日期。 2、对抽查日期内的证明材料进行书面审核，是否存在数据异常或不符合逻辑等问题，相关凭证或证明是否真实有效。 3、对抽查日期内的证明材料进行实地审核，内容及要点如下：（1）废弃电器电子产品回收、入厂、入库环节 对企业的收购发票（增值税发票、普通发票、收据）、银行转账凭证、回收台账和记录、入厂交接记录单、入厂地磅单、入库时检查是否缺少关键部件的工作记录、入库台账和记录的真实性、完整性、有效性进行审核，核实企业提交的：1-1 废弃电器电子产品入库（接收）基础记录表。 2（2）废弃电器电子产品出库环节 对企业的出库台账、记录的真实性、完整性、有效性进行审核，核实企业提交的：1-2 废弃电器电子产品出库基础记录表。 （3）拆解环节 对企业的生产记录、工人操作记录、作业班组领料单、专用电表读数记录、生产设备及污染防治设备能耗记录、一线工人...
