XXX股份有限公司 201X年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决 策 、执行和监督 全过程，覆 盖 企业 及其 所属 单 位 的各 种 业务和事项 。 2、重 要性原则。内部控制应当在全面控制的基础 上，关注 重 要业务事项 和高风险领 域 。 3、制衡 性原则。内部控制应当在治理结 构 、机 构 设置 及权 责 分 配 、业务 流 程等方 面形 成 相互 制约 、相互 监督 ，同 时 兼 顾 运 营效率。 4、适 应性原则。内部控制应当与企业经营规模 、业务范围 、竞 争 状 况和 风险水平等相适 应，并 随 着 情况的变 化 及时 加以 调 整。 5、成 本效益 原则。内部控制应当权 衡 实施成 本与预 期效益 ，以 适 当的成 本实现有效控制。 （三 ）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础 ，包括治理结 构 、机 构 设置 及权 责 分 配 、内部审 计 、人 力资源 政 策 、企业文 化 等。 2、风险评估 。风险评估 是公司及时 识 别 、系统 分 析 经营活 动 中 与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对 策 略。 3、控制活 动 。控制活 动 是公司根 据 风险评估 结 果，采 用 相应的控制措 施， 将 风险控制在可承 受 度之 内。 4、信息与沟 通 。信息与沟 通 是公司及时 、准 确地 收 集 、传 递 与内部控制 相关的信息，确...
