附件： 西安航天工业学校 2014年度 内部控制评价报告 根据《关于做好2014年度内部控制评价工作的通知》(天科审字[2014]1263号)，我们自2014年元月10日至2014年元月20日对本单位2014年内部控制设计及执行有效性进行了评价，评价报告已经行政办公会会议通过，现将评价情况报告如下： 一、权力机构声明 法定代表人保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
建立健全并有效实施内部控制是法定代表人的责任；综合管理部对建立与实施内部控制进行监督；内控建设领导小组负责组织领导内部控制的日常执行
本单位内部控制的目标是：通过制定制度、实施措施和执行程序，合理保证经营合法合规、资产安全和使用有效、财务报告及相关信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高经营效率和效果
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证
二、内部控制建设工作的总体情况 （一）优化内控组织架构 2013年学校系统搭建了内控组织架构，成立内部控制领导小组和工作办公室，全面负责风险管理及内部控制体系建设工作
编制内控体系建设实施方案，计划通过两年时间完善学校管理规章制度、主要业务流程
为加强内控体系建设，2014年学校成立内控体系建设项目组，全面负责本单位的内控体系建设工作
项目组按学校内部控制领导小组要求，从学校实际出发，与 ISO9001质量管理体系进行有机融合，按照《机关事业单位内部控制管理规范》要求，对学校各部门内控体系进行指导、不定期检查，确保内控建设工作落到实处
（二）优化内控管理制度 健全规范的内控管理制度是学校良好运行的坚实基础
制度文件的缺失不仅是管理上的漏洞，亦是内控设计缺陷
2014年学校内控建设的主要工作是完善管理文件和全面梳理业务流程，通过对内控体系进行优化提升，学校修订及新建制度97项
