内部控制制度汇编 差旅费报销管理制度 .................................................................................................................................. 1 内部控制制度设计 ...................................................................................................................................... 3 财务部各岗位人员应知应会标准 ......................................................................................................... 1 4 原始凭证管理办法 .................................................................................................................................... 1 7 会计基础工作标准 .................................................................................................................................... 1 8 内部稽核制度 ......................................................................................................................................... 2 2 内部会计控制规范──采购与付款 ..................................................................................................... 2 5 内部会计控制规范──销售与收款 ..................................................................................................... 2 8 内部会计控制规范──货币资金 ......................................................................................................... 3 1 内部会计控制规范──基本规范(试行) ............................................................................................. 3 4 仓库管理制度 .............................................................................................................................................. 3 7 差旅费报销管理制度 为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度： 一、因公出差的办理程序 1 、因公出差人员必须事先填写“出差申请单” ，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。 2 、出差人借款需持批准后的“出差申请单” ...
