下载后可任意编辑第 24 章 商场超市绩效考核全案24.1 采购部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式资料来源1采购计划达成率月/季/年度实际采购金额或数量 100%计划采购金额或数量采购部2新商品引进率月/季/年度考核期内引进新商品数量100%期末商品总数量3采购及时率月度考核期内采购及时率达到 100%采购部4采购成本的降低年度计划采购成本-实际采购成本财务部5采购质量合格率月/季/年度采购合格商品的次数或数量 100%全部采购商品的次数或数量营运部6毛利率年度毛利 100%营业额财务部7商品回转天数年度365年周转次数年销售额年周转次数=期初库存 期末库顾虑采购部8商品周转率月/季/年度1.商品周转率= 平均销售额 100%平均存货额2.平均存货额= 期初存货额 期末存货额2采购部9应付账款周转期间月度应付账款 应付票据 360进货净额采购部10存货水平月度前置时间的销售量+安全存货量+基础存货量采购部11安全存量月度日均销量×紧急补货所需的时间采购部下载后可任意编辑24.2 配送部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式资料来源1配送计划达成率月/季/年度实际完成的配送数量 100%计划完成的配送数量配送部2管理费用控制率月度当月实际部门管理费用100%当月计划部门管理费用财务部3平均配送费用月度月配送费用总额 月平均配送量财务部4平均装卸成本月/年度装卸总成本 装卸货物总量配送部5紧急订单响应率月度未超过12小时出货的订单数100%同期订单总数配送部6库存盘点账实相符率月/年度库存盘点账物相符金额 100%实际库存盘点物资总额配送部7货损货差率季/年度货损货差数量100%同期配送货物数量配送部8车船满载率月度车船实际装载能力 100%车船装载能力配送部9送货准时率月/季/年度按时送货次数 100%送货总次数配送部24.3 营运部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式资料来源1营业收入月/季/年度考核期内全部营业收入总计财务部2营收达成率月/季/年度实际营业收入 100%目标营业收入财务部3营业成长率月/季/年度本期营业收入 100%上期（去年同期）营业收入财务部4销售收入 同期增长率月/季/年度⎛ 当年销售额或销售量⎞⎜ − 1⎟ 100%⎝ 上年销售额或销售量⎠财务部5销售回款率月/年度实际回款额100％计划回款额财务部6商品回转率月/年度指一定金额的库存商品在一定的时间内周转的次数营运部7商品结构优 化目...
