2025年设备采购审计审计报告VIP免费

设备采购审计审计报告 集团文献版本号：（M928-T898-M248-WU2669-I2896-DQ586-M1988） 审 计 报 告项目编号： — 002 项目名称： 设备采购审计 报告时间： 1 月 21 日 主送：工程部、HR 水电工程科报送：*经理、董事长抄送：总副总经理目录 页数项目概述.......................................3审计总体结论...................................3审计发现与建议.................................7后续跟踪.......................................7【项目概述】1、项目背景应公司董事会规定，审计部于 5 月 4 日起对工程部、HR 水电工程科涉及的工程设备采购事项进行专项审计。2、审计目的但愿通过本次工程设备采购专项审计，达成下列预定目的：（1）理解公司有关工程设备采购现状；（2）发现工程设备采购事项的内控缺失；（3）改善工程设备采购流程。3、审计范畴（1）业务范畴：工程部与 HR 水电科涉及到工程设备采购事项；（2）期间范畴：1 月至 3 月；（3）资料范畴：供应商资质清单、供应商交易统计表、采购付款统计表等；（4）组织范畴：工程部、HR 水电工程科、生产部、财务部、总经方法务；（5）流程范畴：公司现有涉及到工程设备采购的流程规范、外部法规规定；4、审计办法本次专项审计采用了下列审计取证办法：（1）对合同及公司制度执行状况的检查；（2）对有关人员进行询问、访谈；（3）对采购价格进行审查、询价；（4）对有关数据及检查状况进行计算；【审计总体结论】工程部作为公司工程设备管理部门，对公司的技术革新和工艺改善有较大的增进和推动作用。HR 水电工程科在资料管理、采购制度执行状况等方面体现良好。综合本次专项审计来看，被审计单位通过工程设备（含装修）的采购工作（其中工程部采购额为 2562.26 万元、HR 水电工程科采购额为 634.78 万元）有效的满足了公司生产需求，为公司全年目的的完毕做出奉献，但也存在某些问题，重要体现在询价力度局限性、储藏供应商信息不够、制度建设欠缺等方面。【审计发现与建议】本次工程设备采购专项审计重要方向为制度检查、合同及价格审查、内控建设与改善。根据审计人员审计发现，并根据审计发现、合规规范、审计建议的次序列示以下：1、不相容职务没有分离，部门牵制无法达成（1）审计发现：被审计部门负责供应商开发、询价、议价、订立合同、设备验收、跟进付款等采购重要流程。（2）合规规范：采购流程中需求部门、供应商开发、询价议...