***事业部年月份***公司月度财务分析报告目录●主要经济指标预算完成情况通报●利润影响因素分析●制造成本分析●资金分析一、主要经济指标预算完成情况通报本月**公司指标完成情况指标名称本月实际本月预测本月预算上月比预测比预算比上月一、总收入其中：外销内销二、主营业务成本三、主营税金及附加四、期间费用其中：销售费用管理费用财务费用五、营业利润**公司实际、预算营业利润一览表单位：万元截止*月末实际累计盈或***万元，预算累计盈利***万元。**公司各生产线本月营业利润指标完成情况单位：万元由上表可见，本月营业利润比上月增加或减少万元。比预测增加或减少万元。生产线实际上月预测比上月比预测一线二线五线六线合计二、利润影响因素展开分析由以上两个月内销毛利率表对比来看，本月总毛利率为-6.77%，比上月-7.82%负增长1.05个百分点，其中：A产品比上月提高102.60%,原因本月销售价格为81.15元/重箱，比上月的37.44元/重箱上升43.71元/重箱。本月内销毛利率变化影响利润56.62万元。本月淄博公司（内销）产品毛利情况分析按公司生产线产品品种（内销）6月7月比上月毛利率变化影响额销售数量毛利毛利率%销售数量毛利毛利率%生产线A生产线B生产线B生产线B淄博公司合计由以上毛利率对比表可以看出，本月外销总毛利率为0.64%，比上月下降5.91%，。原因为*********。本月外销毛利率变化影响利润-153.66万元。本月***公司（外销）产品毛利情况分析按公司生产线产品品种（外销）6月7月比上月毛利率变化影响额销售数量毛利毛利率%销售数量毛利毛利率%生产线B生产线B生产线B生产线B淄博公司合计本月***公司各线主营利润与对比因素分析本月一线主营利润131万元，比上月增加112万元。比预测减少66万元。主要因素如下：1、单价影响：本月内销价格比上月下降2.42元/重箱，外销下降0.16元/重箱，使内外销利润减少29万元。2、销售量影响：本月内外销售量比上月上升2万重箱，使内外销利润增加120万元。3、销售成本影响：本月单位销售成本比上月下降0.80元/重箱，使销售利润增加21万元。公司生产线项目本月实际上月预测比上月±比预测±1、销售量其中：内销外销2、销售价格其中：内销外销3、单位销售成本4、主营业务利润六项费用对比分析（单位：元）：分析：六项费用本月发生6.15万元，在预算控制范围之内。期间本月费用名称预算本月实际比预算办公费电话费厂外招待费食堂招待费差旅费汽车费用合计期间费用分析分析：公司淄博公司项目本月实际上月预算比上月±比预算±期间费用其中：销售费用管理费用财务费用•一）、销售费用：•本月销售费用比上月增加元，主要原因为：与上月相比较：二）、管理费用，主要原因为：与上月相比较：三）、财务费用：本月财务费用比上月增加万元，主要原因为：与上月相比较：三、制造成本分析**公司2015年7月比6月成本影响因素分析成本影响因素分析成本项目本月成本上月成本本月比上月四、本月资金分析收入完成计划情况本月回款情况良好，但内销回款较6月份有所下降。5,5274,5227,3022,8601,1001,082计划实际计划实际内销外销承兑现汇项目内销外销计划实际完成比率计划实际完成比率承兑现汇总计内销流入结构内销回款仍以承兑回款为主。内销流入结构28%72%承兑现汇内销流入结构承兑现汇合计支出完成计划情况7,8809,3491,0761,2628839001,1204,016供应支出分子公司支出生产支出财务支出计划实际计划实际完成情况供应支出分子公司支出生产支出财务支出导致实际付款超出计划额。支出比例计划实际支出占比燃料大宗原材料包装材料职工薪酬部门费用其他支出生产支出财务费用10,966.1915,918.81100.00%大宗原材料。19%36%2%5%3%4%25%6%燃料大宗原材料包装材料职工薪酬部门费用其他支出生产支出财务费用支出结构支出结构49%51%承兑现汇支出结构承兑现汇合计资金总流入流出情况本月。02,0004,0006,0008,00010,00012,00014,00016,00018,000一月二月三月四月五月六月七月八月总流入总流出一月二月三月四月五月六月七月八月总流入总流出四、本月资金分析感谢聆听！Thanksforyourtime！
