下载后可任意编辑成都信敏投资管理有限责任公司财务管理制度一、财会部岗位定员及职责：财务部设置财务总监 1 人、会计(兼职)1 人、出纳（兼职）1 人。财务人员的职业素养要求:绝对的忠诚度，高度的责任心，有用的财务专业知识和诚稳踏实的工作作风。财务总监负责组织财务部全面工作，重点负责调度公司资金良性高效的运转，防控财务运营风险，严把资金进出关口，及时纠正发现和纠正不法律规范行为，按时汇总公司的财务状况及经营成果，不断的改进和完善财务制度、管理流程和业务法律规范。会计人员负责审核记账，对财务收支行为的真实性、准确性负有审核把关责任。严格执行资金收支审核程序，做到收支有据、据实可查、准确无误，并正确记账，按时出具详实的财务报表，按要求提供准确的财务数据。出纳人员负责资金收支业务，对资金进出的支撑行为负为复核责任。严格按资金收支审核程序办理资金流动业务，必须做到收支有据、符合程序、具实入账，日清月结，保证帐证相符、帐实相符、帐帐相符，按要求提供准确详实的资金流量报表。二、财务管理的具体原则：（一）、分类管理，侧重风控。1、投资管理公司的项目运营资金和日常办公性资金分开管理，分别设定不同的业务流程和审批环节，在法律规范日常办公性开支的同时，重点防止项目运营资金出现较大或系统性的风险。2、项目运营资金必须按不同的业务要求分别单独制定业务法律规范和审批流程，在可能出现风险的每一环节设置风险控制点，设置具体的风险评估细则和防控措施，只在每一个可能的风险都得到合理评估并得到了有效防控的前提下，才能完成业务审批流程和资金支出审核程序。3、已经启动的业务审批流程和资金支出审核程序的经下载后可任意编辑营性业务，如发现新的风险因素或原来的风险评估方案及风险防控措施难以有效防控风险时，必须及时中止业务审批流程和资金支出审核程序。（二）、各尽其责，合理制衡。1、公司开设银行账户必须经全体股东同意，由会计出纳共同办理，会计负责保管财务专用章，出纳负责保管法人私章及支付密码器，在办理公司收支业务时，如为现金业务，会计必须严格审核其真实性，出纳在确认其真实完善时方可办。并严控现金库存，降低风险。如为银行业务，出纳在办理时应反复核实票据信息，并做好相关票据的出入登记，会计再次确认后加盖财务专用章。出纳应定时与银行对账，确保帐帐无误。2、审管分开、钱账分离：负责审批签字人员既不管理账务也不管理现金和银行存款；管理...
