财务状况阐明书（一） 公司经营状况公司经营范畴为服装、纺织品、针织品加工、检品整顿、物流业务。公司职工人数为130 人。资产总额为 404.41 万元，负债总额为 54.64 万元，全部者权益为 349.77 万元，归属于母公司的全部者权益为 349.77 万元，营业总收入 1196.24 万元，营业总成本为1120.67 万元，应交税金为 86.69 万元，已交税金为 100.49 万元，利润总额为 75.56 万元，净利润 53.29 万元，归属于母公司全部者的净利润为 53.29 万元。（二） 利润实现、分派及公司亏损状况实现销售收入 1196.24 万元，营业总成本 1120.67 万元，主营业务利润 367.52 万元，扣除（管理费用、财务费用）291.96 万元，实现税前利润总额 75.56 万元，扣除公司所得税 22.28 万元，完毕年度税后利润 53.28 万元。根据会计法对税后利润进行分派，按税后利润的 20%提取盈余公积 10.66 万元。按税后利润的 5%提取职工奖励及福利基金为2.67 万元，可供分派利润为 171.41 万元，向投资方分派利润为 131.45 万元，剩余未分派利润为 39.96 万元。（三） 资金的增减和周转状况截止末，公司流动资产总额为 313.46 万元，减去流动负债 54.63 万元，营运资金为258.83 万元。由于本年公司营运资金充足，公司的偿债能力和获利能力有所增强。经计算，末公司的流动比率为 5.74；速动比率为 5.36。本年公司的资产负债率为 13.51%，，营业利润率为 6.3%，成本费用利润率为 6.7%。本年度固定资产原值新增 2.44 万元，采用直线法计提折旧。流动资产构成比重为 78%；流动负债比重为 100%。（四）现金流量状况公司经营活动产生的现金流量净额为 120.12 万元，同比增加 42%；投资活动产生的现金流量净额为-2.44 万元，筹资活动产生的现金流量净额为-131.45 万元，期末现金及现金等价物余额为 60.21 万元，同比减少 23%。 （五）全部者权益增减变动状况，公司全部者权益比年初减少了 80.84 万元，其中盈余公积增加了 10.66 万元，未分派利润减少了 91.49 万元，因素为公司分派利润为 131.45 万元。公司在将来不停地加强资金管理的力度，把有限的资金有效地投放到生产经营所需的地方，从而才干有效地发挥资金的综合效益，才干使公司达成提高经济效益的目的，促使公司稳步健康向前发展。大连正远浪速服装检品物流有限公司3 月 7 日
