公司财务报销制度一、借款手续㈠现金1．备用金借款各部门因日常工作需要，可预借备用金。借款人应填写《借款单》，注明用途、金额，备用金借款数额根据工作需要由财务负责人审核，经总经理批准后确定。 借款人凭有效单据10 日内统一报销。财务室不向个人因私借款。 。申请单的批复顺序：申请人申请→财务主管审核→总经理批示或总经理授权相关人批示→财务付款2．预借差旅费因公出差可预借差旅费，借款人应详细填写《差旅费借款单》并附出差计划表，出差人员必须在《差旅费借款单》详细注明差旅的目的和意图。 借款应在回来后一周内附出差申请表报销完毕，如借款人上次借款未清财务有权拒绝本次借款。申请单的批复顺序：申请人申请→财务主管审核→或总经理授权相关人批示→财务付款（二）支票（同城）、电汇因公需要领取支票或电汇，应填写《付款申请单》，写明用途、金额，对于购买相应资产或者设备的必须附带签字后的资产或者设备购置手续。 申请人应写借款单， 回来后见有关发票等有效单据报销。申请单的批复顺序：申请人申请→财务主管审核→总经理批示→财务付款二、报销手续（一）填写表格1.差旅费报销填写《差旅费报销单》 。一般员工的报销政策遵照《出差费用条款》执行；出差人员在遵守《预借差旅费》和《出差费用条款》的前提下，由财务人员根据项目核算标准， 凡在核算标准范围内的，予以全额报销， 超出核算范围的要提前申请由总经理签字批准，否则自行负担超出部分。2.日常费用报销填写费用报销单，注明具体用途及金额。如：餐费 *** 元（餐费需要注明参加就餐的人员名单）、交通 ***元（出租车票需注明事件和起止地点） ，办公用品 *** 元（需提供购物小票）等。（二）申请单的批复顺序：申请人申请→财务主管审核→总经理批示或总经理授权相关人批示→财务付款（三）费用报销标准：1.通讯费报销月标准：职务通讯费 备注总经理600市场人员200技术人员200 行政及人事人员200 注: 1) 、通信费用指移动电话。2) 、如因公外地出差，手机话费漫游增加标准10 元╱日 （即每人每日补助共计80 元）3) 、以上标准为报销上限，每月实行一次性补助发放，超额部分不予单独报销；如果连续出差时间较长，话费明显超支，需要提交总经理审批，经总经理审批后方可报销差额部分。2．差旅费标准（ 20110526号文件）2.1 、会务差旅补助： 80 元/ 天a) 客户报销全部交通费及餐费的会议（目前联想类会议都是此类型）：每日...
