财务报销制度VIP专享VIP免费

下载后可任意编辑河南省高速公路实业开发有限公司道路材料中心财务报销制度为加强中心内部管理，法律规范中心财务报销行为，特制定本制度。 本制度所法律规范的费用主要是针对中心员工垫付的费用，包括：材料费、办公用品费、伙食费、差旅费、其他费用等。本制度适用中心全体员工。一、报销审批流程：（一）各厂区及项目部报销审批流程1、原始凭证整理：各种原始凭证及其附件按规定整齐粘贴在“原始凭证粘贴单”上。并在“报销经办人”栏签上自己的姓名。2、实物验收：部门负责人或项目经理对实物验收负责，并在验收栏中签字。3、费用明细表审批：各工区及项目部的专职报销人员每月一次将该项目发生的各种费用分别填列在办公类费用明细表和生产施工类费用明细表中。要求明细表中的项目及金额必须与该次实际报销的粘贴单上的票据一致。费用明细表由项目负责人签字确认后，报中心综合或业务科、财务人员、主管领导及中心主任签字确认。表格见附表一、附表二。4、财务审核及付款：财务审核人员对原始票据真伪进行抽查，并核实是否与费用明细表一致，每发现一张违规发票或与费用明细表不一致之处将处以报销人员 20 元/次罚款。审核合格后，相关财务人员在原始凭证粘贴单上签字并交由出纳付款。每月的报销截止时间为 23 号。5、中心领导审核：分管领导及中心主任原始凭证粘贴单进行补签。6、各厂区及项目部每月费用支出汇总一次完成报销，差旅费及意外支出除外。（二）中心机关费用报销依照原报销流程进行。二、各种费用报销规定1、 材料、低耗品及固定资产的采购：---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------下载后可任意编辑（1）材料、低耗品及固定资产的采购由中心机关及所属各个厂区、项目部（岳常除外）每月制定购买计划报中心统一采购。办公类每月 10 号之前将下月购买计划报综合部审批采购，生产类每月 20 号之前将下月购买计划报业务部审批采购。岳常项目部每月依照原规定报送资金计划，在当地自行安排采购。材料、低耗品及固定资产的采购标准依据业务科和综合科制定的管理办法执行。（2）单价超过 300 元或总价超过 2000 元的材料需及时办理出入库手续。出入库单要求三个人签字，保管人、经办人、工区主任（材料主管），不能由一人代签、且应把姓名写全。（3）2 万元以上的采购需签订采购合同。（4）对于款项已支付且已验收...