填写报销单据下载后可任意编辑财务报销制度一、目的 根据财务制度的有关规定，进一步法律规范公司内部报销、付款程序，严格有关手续。二、适用范围 适用于公司各部门和全体员工。三、职责1、财务核算部统一办理公司所有财务结算，进行集中管理。2、财务核算部门对分公司及各项管理部的开支情况进行总体控制，并执行董事的授权范围内办理公司内部往来结算及公司与其他单位的财务收支事项。四、程序1、审批权限 （1）各级管理人员根据公司规定的权限签批； （2）财务经理对所有的支付业务均应审查签字； （3）各部门负责人应对该项部门所发生的业务进行审查签字； （4）对不符合规定的货币资金支付业务，审批人应当拒绝批准。 审批流程图为： 2、报销程序 （1）取得原始凭证-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------原始凭证整理（按内容分类粘贴票据）报 销 单 据 包括：对外付款审批单；费用报销单；借款单；差旅费报销单审批签字报销单据封面由经办人→验收人→部门负责人→财务负责人→总经理签字特别原因不能取得合法票据的，须由经办人填写情况说明单，阐述原因，经证明人证实，部门负责人签字，财务负责人审核，总经理批准签字，方可作为报销冲账的依据。办理报账业务财务办公室仓库验收入库单交财务室下载后可任意编辑 原始凭证必须是公司经营业务中经正规渠道取得的合法、有效的凭据，经税务部门监章 的正式发票，经物价、财政部门监章的正式收据，公司与业务往来单位签订的合同 （协议）。 因特别原因不能取得合法凭据的，须由经办人填写情况说明单，阐述原因，经证明人证 实，部门负责人签字，财务负责人审核，总经理批准签字，方可作为报销冲账的依据。 （2）原始凭证的种类 全国联运、货运统一发票； 餐饮、娱乐业定额发票； 非经营性结算统一收据； 其他服务业务票； 商业零售发票； 其他国家监制的合法发票。 （3）原始凭证必须具备以下主要内容： 购物发票、收据应有： 品名（收费项目），数量、单价（收费标准），金额，收款人签章（签字）。 合同应有： 有效数量、价款（酬金）、付款期限。 （4）填制报销凭证 对外付款审批单； 费用报销单； 借款单； 差旅费报销单； （5）报销凭证粘贴 较小的票据，如停车票等，应粘贴在“报销单据粘贴单”的方框内； 较大的票据，粘贴在报销单的左边（左齐报销单边框，上齐报销单边沿）。 ...
