下载后可任意编辑财务支出及报销制度一 目的法律规范公司财务及报销制度二 适用范围公司所有人员三 内容1． 现金/借款申领制度： 1.1 员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后， 到出纳处领取。 1.2 若借支金额较大时，应提前三天提出申请。 1.3 凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”，交 上一级主管审批。 1.4 员工所借款项，使用完后，应及时报账，不得无故拖欠。 1.5 若发生支票遗失，应立即通知财务人员办理支票挂失手续。2. 报销制度： 2.1 原则： 员工在报销有关费用时，应严格遵守公司的商务支出规定，以诚实，公平的态度据实报销。 2.2 报销流程：2.2.1差旅费报销：出差申请报告->填写“差旅费报销表” 各项明细和出差费用报销单-> 部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.2市内交通费用报销：填写“出租车明细表”－>填写费用报销单－>部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.3其他费用报销：填写费用报销单－>部门经理审批签字->出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.3 各项费用报销规定: 2.3.1 商务旅行支出规定： 2.3.1.1 政策：公司迅速报销员工履行公司公务所花费的实际，合理，适当的费用。期望您在花公司的钱的时候就像花自己的钱一样，也希望您在旅途时在尽量不奢侈的情---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------下载后可任意编辑况下过得舒适些。 2.3.1.2 报销程序:员工所有的商务旅行支出须使用“差旅费报销表”报销费用，并根据公司“报销流程”进行报销。 2.3.1.3 出差前计划:员工出差前均需填写“出差申请报告”，在呈报上一级部门主管批准后可向财务部门支取出差预支款。任何预支款需在旅行前24小时向财务部门提出申请。现款或支票的丢失或被盗都由个人负责。如销售人员和工程师已领有备用金，则不再领取出差预支款。（备用金的具体规定，请见备用金管理规定） 2.3.1.4 出差标准： 公司员工出差需尽可能利用公共交通工具，如大巴，火车等，如需搭乘航班应由公司统一购买机票。由于被...
