下载后可任意编辑财物报销制度及流程一、目的为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。二、适用范围公司全体员工三、报销制度及流程第一部分 日常报销管理制度日常费用主要包括：差旅费、交通费、办公费、业务招待费等费用。（一） 报销人必须取得相应的合法票据合法的票据是指：1.发票上部盖有税务机关统一监制章，有防伪水印并加盖收款单位发票专用章的发票（可以加盖公章）； 2.行政事业单位等非营利性机构一般不提供发票，其提供的正规收据可作为费用支出证明。所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制章且税务机关专供的收据（加盖财务专用章或公章）。（二）报销人在取得合法票据后，应根据不同性质的费用明细正确清楚地进行填写“费用报销单”或“出差旅费报销单”。具体填写方法见附件 1-1 因公外出交通费用报销除出租车费车票等报销，需根据发票填写“费用报销单”外，公交费报销或自驾报销，需填写“交通补贴申请表”（附件 1-3） 业务招待费报销的，除提供合法票据外，还需提供已经获批的业务招待费申请表（附件 1-4） （三）按规定的审批流程进行报批（四）报销时间：除出差外，其他报销都应在取得合法票据的三日内，应正确填写费用报销凭证，根据规定的审批流程进行审批后送至出纳处复核，出差情况下，需在返回公司五个工作日内按流程进行报销。一般情况下，当月票据当月报销，如遇特别情况，26 号之后的票据可延至下月初 5 号之前报销。报销款低于 500 元，当日报销；500~1000 元的，三日内报销；大于 1000 元的，在工资发放当日，以银行转账形式报销（工资与报销款分开打款）（特别情况，经总经理确认通过后可提前进行报销）。（五）报销标准：---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------下载后可任意编辑级别住宿餐饮业务招待费一般地级市直辖市，省会城市，特区一般地级市直辖市，省会城市，特区县级市经理160~180/晚260/晚60/天80/天25/天需总经理审核批准后，实报实销主管100~150/晚150~180/晚50/天60/天25/天员工80~120/晚120~150/晚40/天50/天25/天备注：员工出差或因公外出，尽量选择公共交通工具，需要乘坐出租车时，需说明具体原因，得到领导审批后方可报销。...
