财务审批制度2021 年 5 月 29 日文档仅供参考博深太平公司文 I 牛博深[]0026 号签发人:张海财务审批制度第一章总那么第一条目的为增强各项财务费用的治理与限制,根据公司〞厉行节约、合理安 排、从严限制、超支处分〞的原那么,到达提升工作效率,标准经营活动, 理顺业务关系的目的,特制定本制度.第二条原那么公司所有的经济活动纳入方案和预算治理,方案、预算内的支出审 批从简,方案、预算外的支出严格限制.第三条分类〔一〕采购或费用审批；〔二〕借款审批；〔三附款审批；〔四〕费用报销〔帐〕审批；〔五〕支出费用分类治理；第二章采购〔费用〕审批第四条采购审批定义2021 年 5 月 29 日文档仅供参考相关业务岗位,因公司需要而购置资产,根据先申请后采购的原贝 U, 填写〞采购申请表〞〔见附表一〕,注明采购原因、使用部门、价格、数 量等.第五条采购审批流程申请〔使用人〕f 审核〔部门负责人〕f 审批〔财务部长〕第六条费用申请定义为有效治理和限制方案外费用支出,根据先申请后支出的原那么,明晰 部门费用使用情况所制定的一种财务程序,费用申请需填写〞费用使用 申请表〞〔见附件二〕,注明申请原因、使用部门、金额等.第七条费用申请流程申请人〔申请人〕f 审核〔部门负责人〕f 审批〔财务部长〕第三章借款审批第八条借款分类〔一〕个人借款:指个人由于生活困难、异常情况出现的,向公司进行临时的借款行为,填写〞借款申请表〞〔见附表三〕；〔二〕因公借款:指本公司各部门或具体岗位工作人员,根据公司核定 责任或指定承办局部采购业务、工程或其它事务时,向公司财务室申请 预先借用的款项,填写〞借款申请表〞〔见附表三〕.第九条私人借款审批规定〔一〕授权范围:公司在职 3 个月以上的员工〔二〕借款金额：500 元2021 年 5 月 29 日文档仅供参考〔三〕审批流程：500 元以内：申请〔借款人〕一审核〔部门负责人〕一审批〔财务总监〕一 出纳〔出款〕；500 元以上:申请〔借款人广审核〔部门负责人尸审批〔财务部长广 出纳〔出款〕；〔四〕还款日期规定：30 天,超过 30 天,从工资中扣除；第十条因公借款审批规定〔一〕审批流程凭相关采购〔费用〕审批报告原件,填写〞借款申请表〞〔出差凭〞员 工出差申请表〞见附件四邛艮额以内的借款由财务总监审批,超限额由 财务部长审批.〔二〕报销〕中帐因公借款人必须在借款一个月内报销还款,逾期不还借款或不报帐 者,财务部门通知各人力资源薪资治理部门在其...
