下载后可任意编辑施工企业项目部财务管理制度施工项目部财务管理办法为了加强、法律规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。第一条 会计和出纳的职责1、会计的职责：（1）根据国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。（3）紧密联系工程计量，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应付应收工程款、以及各施工队的计价工作。（4）与采购、库房、材料部门保持紧密联系，协助采购和库房搞好机料管理，严把成本控制关。（5）根据经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。（6）遵守职业道德法律规范，不得泄露经理部机密。（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。（8）完成经理部领导交给的其他任务。2、出纳的工作职责（1）仔细执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。----------------------------精品 word 文档 值得下载 值得拥有----------------------------------------------下载后可任意编辑（4）登记现金和银行存款日记帐，根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并做到日清月结。银行帐薄的帐面余额要与银行对帐单核对相符，如不一致，应于月终编制“银行存款余额调节表”调节相符，对于未达帐款要及时查询，进行处理。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票；积极配合银行做好对帐、报帐工作。（5）负责会计凭证的整理装订，做到整齐、完整、不错、不漏，填写清楚后交总帐会计审核并妥善管理，配合会计做好各种帐务处理。（6）遵守职业道德法律规范，不得泄露经理部机密（7）完成经理部领导交给的其他任务第二条、 财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与...
