下载后可任意编辑会计师事务所自纠自查报告会计师事务所自纠自查报告 会计师事务所于年经辽宁省财政厅《关于同意设立会计师事务所的批复》[辽财会函（2024）号]批准成立；注册地为市区街号，事务所组织形式为。注册资本万元，现有员工人，其中注册会计师人。 2024 年我所全年收入总额：元，其中：验资收入元；审计收入元；其他收入元。2024 年共出具业务报告份，其中：审计报告份；验资报告份。业务收入比 2024 年度增长%。 我所内部组织机构设置为 1 个业务部、1 个行政部。建立了《关于审计业务管理程序及工作法律规范》、《审计质量控制规程》、《项目经理及审计人员责任制》、《业务承接与工作委派》、《审计工作底稿复核制度》、《审计工作底稿法律规范格式及其编制要求》、《职业道德和工作守则》、《培训制度》、《人员考核暂行办法》、《财务管理制度》、《业务档案管理制度》、《员工招聘制度》等相关管理办法。做到严格遵守审计准则要求，严格根据审计准则执行各项审计业务。诚信执业，决不出具虚假报告。审计项目复核制度，有明确的复核要求，能够达到复核目标要求，复核记录完整的体现在业务工作底稿中；建立业务报告主任会计师签发制度且运行有效；制订了法律规范的合伙协议，且基本得到有效的遵循；治理结构和组织结构设置合理且运作法律规范、有效；合伙人团队和谐、稳定。但由于事务所规模小，在经营战略、市场营销战略、薪酬战略等方面还存在一定的差距。 根据省财政厅关于开展年会计师事务所监督检查工作的通知的要求，我所仔细进行了自查自纠工作，查找实际工作中存在的问题和不足，并进行了总结、改正，具体如下： 有限公司年度审计工作中应收帐款没有替代测试表；有限公司预付帐款没有做替代程序，现已补齐；限公司**分公司，预收账款明细表、询证函及替代测试表，归档顺序混乱；有限公司，其他应收款元没有进行函证，存货没做存货出库截止日测试表；有限公司其他应收款个人部分没有函证；有限公司，报表附注落款处没盖企业公章，企业没提供纸质往来明细。有限公司验资，底稿1下载后可任意编辑没有编制编号及验资事项说明没盖事务所公章，现已改正。我们保证所提供资料及信息的真实性和全面性，并对此负全部责任。 特此声明。 会计师事务所 年月日 1 2
