下载后可任意编辑内部控制制度12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑内部控制制度22024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑目 录第一篇 内部控制的基础..............................4第一章 总则.......................................1第二章 机构及岗位职责.............................3第三章 内部控制方法...............................4第四章 内部控制基础工作...........................6第五章 授权体系概述...............................7第六章 附则......................................10第二篇 供应生产销售内部控制制度...................11第一章 供应内部控制制度..........................12第一节 内控概述...............................12第二节 组织机构及岗位职责.....................15第三节 授权体系...............................22第四节 管理制度...............................26物资供应计划(P2-Z1-J4-1)....................26物资请购法律规范(P2-Z1-J4-2)................31自采业务法律规范(P2-Z1-J4-3)................34大宗采购管理(P2-Z1-J4-4)....................38定点采购管理(P2-Z1-J4-5)....................43固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6)..........48劳务及服务采购(P2-Z1-J4-7)..................50采购作业控制(P2-Z1-J4-8)....................52供应商管理(P2-Z1-J4-9)......................56合同、订单管理(P2-Z1-J4-10).................59进货价格及采购成本控制(P2-Z1-J4-11).........62物料进库规程(P2-Z1-J4-12)...................66物料出库规程(P2-Z1-J4-13)...................69退料规程(P2-Z1-J4-14).......................7112024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)...................74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)...................76库存分析及报告(P2-Z1-J4-17).................82第二章 生产内部控制制度..........................86第一节 内控概述...............................86第二节 组织机构及岗位职责.....................88第三节 授权体系...............................94第四节 管理制度...............................96生产计划管理制度(P2-Z2-J4-1)................96领料制度(P2-Z2-J4-2).......................100物料使用制度(P2-Z2-J4-3)......................
