下载后可任意编辑内部控制制度12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑广州宏奇电子股份有限公司内部控制制度22024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑目录一、管理控制..................................................................................................................................3（一）战略规划控制......................................................................................................................3（二）各管理部门制定年度计划的控制.......................................................................................5(三)年度财务预算控制...................................................................................................................7二、会计控制..................................................................................................................................9（一）一般会计控制......................................................................................................................9（二）凭证订立及审批控制........................................................................................................11三、采购控制................................................................................................................................13（一）原材料与半成品采购计划控制.........................................................................................13（二）采购订单及采购合同控制.................................................................................................15（三）发票及收货单控制............................................................................................................17四、应付款控制............................................................................................................................19（一）应付款的入账控制............................................................................................................19（二）应付款账龄及清单控制..................................................................................
