下载后可任意编辑财务会计发票管理制度范文1下载后可任意编辑06 发票管理制度范文第一条 各部门对发票实行专人管理, 领取发票由专人负责, 责任到人
财务部设发票管理台账, 由领用人签字
第二条 不准转借、 转让发票, 发票只准本单位的开票人按规定用途使用
第三条 发票启用前, 应先清点, 如有缺联、 少份、 缺号、 错号等问题, 应整本退回
第四条 填开发票时, 应按顺序号, 全份复写, 并盖单位发票印章
各栏目内容应填写真实、 完整, 包括客户名称、 项目、 数量、 单位、 金额
未填写的大写金额单位应划上”○”符号封项; 作废的发票应整份保存, 并注明”作废”字样
第五条 严禁超范围或携往外市使用发票; 严禁伪造、 涂改、 撕毁、 挖补、 转借、 代开、 买卖、 拆本和单联填写
第六条 开具发票后, 如发生销货退回情况需开红字发票的, 必须收回原发票, 并注明”作废”字样或取得对方有效证明
第七条 使用发票的部门和个人应妥善保管发票, 如发票丢失, 应于丢失当日用书面报告财务部, 再由财务部上报处理
第八条 增值税发票的有特别规定, 按相应的规定执行
第九条 如因发票管理不善而发生税务部门罚款, 公司将直接追究有关部门和人员的经济责任
第十条 公司内部使用的各种单据参照本制度管理
