下载后可任意编辑财务手册整车模板12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑第二篇 业务核算及管理第一章 整车业务一 整车采购【流程】流程图说明及要求经办及责任人依据: 1.乘用车提车目标2.本月的销售目标3.整车库存量及库存结构销售经理业务助理依据: 1.客户订单情况2.库存结构业务助理根据阶段提车需求编制提车申请单业务助理销售经理根据业务助理提交的提车申请单进行复核, 并提出提车意见销售经理业务助理根据销售经理的提车意见在 E3S 系统中输入提车信息, 并向财务部提交经总经理批准的付款申请单业务助理整车会计根据经总经理批准的付款申请单编制记帐凭证, 经财务经理复核后办理付款整车会计出纳员【帐务处理】1.从乘用车公司采购: 22024 年 4 月 19 日制定月度提车计划掌握阶段提车需求提出提车申请提车审批提交提车订单和付款申请申请单财务办理付款下载后可任意编辑记帐凭证附件: ① 付款申请单 ②银行付款凭证2.从其它专营店调入记帐凭证附件: ① 付款申请单 ②银行付款凭证【操作要点及风险管控】1. 销售部必须合理编制提车资金计划并报送给财务部, 以便财务部合理安排提车资金, 有效地控制资金运作成本; 2. 销售部必须作好好提车计划, 杜绝计划与实际不符导致临时从外部店调车现象( 会减少公司应得的提车返利) 3.销售部填写付款申请书时要求收款单位、 开户行及收款帐号等项目填写完整, 并要求审批准后方可付款; 4.销售部销售经理应随时关注 E3S 系统中资金的使用及余额情况, 杜绝不考虑实际情况而盲目付款造成资金占压的现象, 否则按公司《资金管理及考核办法》执行考核。5.为提高资金利用效率, 减少不合理资金占用, 设置了《提车资金申请表》和《提车资金统计表》, 《提车资金申请表》由销售部提供, 《提车资金统计表》由财务出纳统计, 以有效地加强该项业务的管控。32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑二 整车入库【流程】流程图说明及要求经办及责任人物流公司新车运达后整车库管对新车车况进行验收整车库管验收无问题后整车库管接交新车钥匙等物件, 并建立相关登记簿整车库管1.业务助理凭送货通知单和商品车合格证在 E3S 系统中办理入库2.业务助理打印入库通知单连同新车合格证交财务结算员验收管理3.财务结算员验收后在入库通知单上签收, 并建立合格证入库发出登记簿业务助理财务结算员1.财务结算员将入库通知单移交给整车会计2.整车会计取得发票后作库存商品核算( ...
