下载后可任意编辑财务报销管理制度模板12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑财务报销管理制度第一章 总则第一条 为了加强公司财务管理，法律规范报销行为，防范财税风险，结合公司的实际情况和财税政策，特制定本制度。第二条 本规定适用于**有限公司和各子公司。第三条 本规定中的财务报销，指公司生产经营活动中发生的，需到公司财务部门支付款项，凭正规合法单据报销的行为。第二章 基本规定第四条 除公司银行账户汇款手续费及工本费外，公司其它所有的业务单据报销均需填制相应报销单，并经公司领导审批后方可报销。第五条 报销基本流程22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑① 经办人提报《签呈表》→②经办人制单→③部门经理审核→④部门总经理审批→⑤费用会计复核→⑥财务经理审核→⑦财务总经理审批→⑧财务总监审批→⑨总裁审批→⑩董事长审批流程说明：1、上述①为业务的事前审批流，②至⑩为业务报销流，其中，②至④为业务部门审核或审批，⑤至⑧为财务部门审核或审批，⑨为总裁审批，⑩为超过总裁权限的最终审批。事项①批准过后方有后续的业务报销。2、上述流程中凡注明复核或审核的，需经相关领导审批后方可报销；凡注明审批的，在相应的审批权限内签字即可到财务部审核批准后报销。3、签呈预算范围内的报销冲账审批签至⑥财务总经理；预算32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑变动 5%范围内的业务，由总裁批准；预算变动 5%范围外的业务，由董事长批准。4、签呈表适用范围及流程，详见公司相关管理规定。5、项目负责人、临时筹备组组长权限同部门总经理权限。6、有权审批岗位缺失时，由上一级领导审批或由上一级领导授权审批，授权文件报备财务中心。第六条 各审批岗位的审核职责部门经理：审核业务发生的真实性、合理性、合规性，报销数据的正确性，事项用途说明和业务手续的完备性；部门总经理/项目负责人/临时筹备组组长：审核业务发生的真实性、合理性、合规性，事项用途说明和业务手续的完备性；费用会计：复核数据的正确性，单据的合规性、合法性、合理性，单据填写及粘贴的法律规范性，附件的完整性等；财务经理：审核票据的合规性、合理性，业务事项的审批的完42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑整性，审查财税风险；财务总经理：审核报销业务的合规性、合理性、合法性，防范财税风险；财务总监：审核大额报销事项的合规性、合理性、合法性，防范财税风险和经营风险；对超过财务总经理...
