物资借用流程（一）销售借用流程：Y N Y Y N Y（二）其他借用流程：客户：签收商品，回执业务员：查询库存，填写销售预算清单部门主管：审核预算清单，是否低于最低售价，及是否超过信用范围（ Y/N ）销售预算清单（一式四联）仓库：审核预算清单， 发货在预算清单上加盖 “紧急放行”章， .并手工开具送货单业务会计：审核销售预算清单、出库单、发货单、送货单、销售发票业务会计：根据销售发票作帐务处理业务会计：根据模拟发票作帐务处理关联生成模拟销售发票（表-6 ）， 是 否 开 具 销 售 发 票（Y/N ）技服部：签单，取销售发票、送货单；提货、安装业务员：有开票权自行开票；无开票权通知业务会计开票通知技服部提货、安装业务员： 3 天以内补办核销手续，参照销售出库流程。仓库：核销送货单返回业务员修改送货单（一式四联） ，N Y N N Y 借用人：填写借条部门主管：审核借条（Y/N ）填写设备、 工具借条 （一式二联），表-11仓库：审核借条，备货，发货（Y/N ）业务员：签单、提货业务员：在规定时间内归还商品,送维修部检测 ,并通知仓库 .仓库：清点检测后的商品,是否报废（ Y/N ）仓库：核销借条、归还商品按销售出库流程补办出库手续返回借用人修改返回业务员修改维修部：进行质量检验,出具检测报告 .填写检测报告(一式三份 ),表-12.业务会计：DR:其他应收款 — 借用人CR:库存商品应交税金 -进项税额转出
