应付会计工作流程VIP专享

下载后可任意编辑应付会计工作流程12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑应付会计工作流程一、供应商采购1. 采购员根据采购计划选择供应商，确定供应商的类型：（1）预付供应商（2）货到付款供应商（3）账期付款供应商。2. 与供应商对账，并催要采购发票：1) 对账：（1）预付供应商：根据财务部的预付报表及时沟通供22024 年 4 月 19 日应付会计（收采购单据并审核，交领导审批签字后给出纳付款、输出报表与采购对账、要求采购对账要票）出纳（收应付会计单据后，付款，提供付款回单或信息给采购员）采购员（收到出纳已付款信息或回单后尽快与供应商对账，催货和票）供应商（供货，与采购对账，并提供发票）采购员（根据供应商的发货和与其对账情况，提供订单、入库单、发票给应付会计）下载后可任意编辑应商，与供应商对账，清理预付账款。预付报表如下表Ⅰ（2）货到付款及账期付款供应商：①根据财务部提供的 AP 清单中的发票信息，核对已从供应商处收到发票但未交给财务部的情况。 ＡＰ清单如下表Ⅱ32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑② 与应付会计核对已暂估入库但财务未勾稽的情况，分 1、发票已到采购处，采购未交至财务。2、供应商已发货但未开出发票。2) 催要采购发票：根据与财务和供应商的对账结果，催要采购发票。并尽快将已到采购员处的发票交至财务部。二、采购 应付会计 A. 采购 → 应付会计（一）外购原材料（采购部交来材料入库单和采购发票）1、将采购发票抵扣联单独留存认证。42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑2、在 K3 系统进入供应链---采购管理---采购发票----采购发票-维护，审核发票并勾稽。3、进入 K3 系统存货核算---入库核算---外购入库核算，进行分配和核算。4、对于委外入库需要于月底成本模块产品出库后到委外加工入库核算中分配和核算。5、生成凭证：借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷：应付账款 转主管审核对于已预付过款的，到 K3 财务会计---应付款管理---结算中，进行对等核销后生成凭证 ：借：应付账款 贷：预付账款-预付材料款 转主管审核 对于未付过款（账期付款）的，月初编制 AP 付款清单，等采购部编制了每次付款计划后，加 工表格后需各事业部老总签字后交至财务，52024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑最后财务李总签字完毕后，根据领导要求的付款时间交出纳进行付款。（二）外购研发样件（采购员交来研发样件的入库单、发票）此部...