下载后可任意编辑施工企业项目部财务管理制度范文12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑工程施工项目部财务管理制度第一条 为了加强、法律规范工程项目部日常财务管理工作，加强会计核算，强化项目成本管理，发挥财务在工程项目部施工管理和提高经济效益中的作用，根据《会计法》、《企业会计制度》、集团公司《财务管理制度》的规定，结合当前项目施工中的具体情况，特制定本制度。 第二条 会计核算形式 根据公司的核算体制、投资方式等因素，工程项目部应根据集团公司要求和财务管理制度规定操作，实行独立核算形式。第三条 会计和出纳的职责 会计和出纳，一般要求持有《会计从业资格证》。在履行工作职责的过程中，应当不断学习会计专业知识，提高会计专业技术能力、会计核算和财务管理水平。22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑1、会计的职责： （1）负责拟定本工程项目部财务管理实施细则。（2）根据国家会计制度工作法规、集团财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算，仔细记账、复核、登记会计账簿，编制会计报表，做到手续完备，账目清楚。按集团财务部的要求，于每月 5 日前按时上报会计报表。每月应与出纳核对现金及银行存款余额，并盘点现金库存。做到账账、账款相符。对与银行方面余额不符的，要经过勾对后进行余额调节，确保不出差错。 （3）上报母公司的报表。工程项目部组建后，会计应到母公司拷贝样表。样表主要有《资产负债表》、《利润表》、《费用明细表》、《实收资本（公积）明细表》、《税金明细表》、《往来明细表》。（4）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑 （5）准确核算项目部应交分摊的各项税费、应拨工程款、以及施工工程成本。 （6）遵守职业道德法律规范，不得泄露项目部商业机密。 （ 7 ） 完 成 项 目 部 领 导 交 给 的 其 它 任 务 。 2、出纳的职责 （1）仔细执行现金管理制度，根据审核签字的收付款凭证办理款项收付。银行单据、收付款凭证及原始凭证附件，登记日记账后及时报送会计入账。 （2）建立健全现金、银行存款账薄。每月配合会计进行一次对账、保证月末余额与会计账面余额相符。配合会计盘点现金库，确保现金无差错。 （3）严格支票管理制度，编制支票使用登记簿。作废的汇款等有效凭证、支票正联及其存根，除有的银行收回外，其余应于当月报送会计42024 年 4...
