1 城贷[2009] 12 号 贷款风险分类管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步加强贷款管理，提高贷款资产质量，防范化解贷款风险，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》，结合《东营市东营区城发小额贷款股份有限公司贷款管理办法》，制定本办法。 第二条 本办法所指的分类对象是本公司发放的各类贷款。 第三条 本办法所指的贷款风险分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。通过贷款风险分类应达到以下目标： （一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态的反映贷款质量； （二）发现贷款经营、管理各环节中存在的问题，并采取相应措施，加强贷款管理，化解经营风险； （三）贷款风险分类要坚持统一标准，实事求是，规范运作的原 2 则。 第二章 贷款风险分类的核心定义和基本特征 第四条 贷款风险分类采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法）评估公司贷款质量，即把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。 第五条 正常贷款 核心定义：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，主要表现为以下特征： （一）借款人各方面情况正常，能正常还本付息，公司对借款人最终偿还贷款有充分把握； （二）借款人即使存在消极因素，但是不影响贷款本息按期全额偿还。 第六条 关注贷款 核心定义：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。主要表现为以下特征： （一）贷款本息逾期（含展期后）不超过 6 0 天（含）； （二）借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； 3 （三）借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升； （四）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素； （五）借款人还款意愿差； （六）借款人或保证人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对公司债权可能产生不利影响； （七）借款人的主要股东、关联企业或母、子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化； （八）借款人的管理层，特别是法定代表人的品行出现了不利于贷款偿还的变化； （九）贷款抵押物、质物价值下降，或公司对抵（质）押物失去控制； （十）贷款保证人的财务状况出现疑问。 第七条 次级贷款 核心定义：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造...
