下载后可任意编辑公司财务制度（内部）为了法律规范………………（以下简称公司）财务管理，加强财务控制，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度
本制度适用于公司出纳部门，是处理各类财务事项的法律规范标准
首先；作为出纳，在公司的责任和义务如下： 一、掌握财经政策，熟悉财务制度
在财务主管的直接领导下，搞好现金的支付及银行存款的管理工作
二、严格根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金支出和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格控制签发空白支票
三、严格审核现金支付手续，办理现金收支和银行结算业务，要仔细审核原始凭证，按开支标准报销，支付款项要当面点清
四、逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，每日结出余额，账目要清楚，做到账实相符
要定期与银行核对存款余额，月终根据银行提供的对帐单编制银行存款余额调节表
及时向领导报告资金收入、使用、结存情况
五、现金日记帐，银行日记帐每周结报一次，并填报结报单连同原始凭证报财务主管
六、妥善保管库存现金、空白支票和各种有价证券
保管一枚印签章和空白支票，仔细办理领用和注销手续
领用支票必须填制支票申请表并经分管领导审批
七、负责工资、薪金的发放
八、做好资金信息和其他会计信息的保密工作
九、按时完成领导交办的临时任务
公司日常业务结算以现金为主，需加强对现金的控制
具体实施制度如下：一、现金1．借款（1）借款申请：因公借款：需由借款人先填写《借款单》，《借款单》必须注明借款日期、借款金额，审批人签字后由出纳支付借款
（2）借款额度：借款限额：单笔借款 200 元以下，经办人、财务主管、出纳签字即可执行
200-5000 元，由经办人、财务主管签字，并报校区校长签字后再交由出纳签字执行，5000下载后可任意编辑元以上由经办人、公司总经理签字后再交由财务主管和出纳签字后执行
10000 元
