下载后可任意编辑青岛天地荟食品有限公司财务报销管理制度及报销流程第一部分 总则一、为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出、应付账款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 一、借款管理规定： 1、因公出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。 2、业务办公借款：员工业务办公借款所需资金在 200 元以下的，原则上不予借款。 业务办公借款必须有已批准的资金使用计划或采购申请、用餐申请等特定项目，借款金额不能超过资金批准计划范围内。业务办公借款（含现金和支票）应在业务办理完毕后五日内到财务部办理销结账手续。若因特别情况借款未用，应及时还清借款。3、借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。 4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还款且经财务部督促后仍不办理销结账手续者转为个人借款从当月工资中扣回。5、出差及业务办公借款应专款专用， 借款销账时以借款申请单事由为依据，据实报销，超出借款单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。。 二、借款流程： 1、借款资料：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金，出差借款应向财务部提供审批后的《出差申请表》。业务办公借款需向财务部提供已批准的资金使用计划或采购申请、用餐申请。 2、审批流程：主管部门经理审核签字（生产系统由厂长签字总监审核）→财务经理复核→总经理审批（总经理不在青岛时胶南业务授权张吉昌副总审批签字、青岛业务授权贺丽丽主任审批签字）。 3、财务付款：财务部根据审批后的借款单、已批准的资金使用计划或采购购置用餐申请办理付款手续。第三部分 日常费用报销制度一、日常费用名细1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公物品设备购置费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。2、在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。3、报销 5000 元以上费用需提前一天通知财务部以便备款。1下载后可任意编辑 二、费用报销审批...
