1 当前城市商业银行存在的问题分析及对策 一、主要问题（一）法人治理结构存在缺陷科学、高效的决策与激励机制尚未真正建立一是有的行董事长长期缺位由副董事长兼行长行使职权；有的行董事长和行长由 1 人兼职决策权与经营权没有做到有效分离；有的行董事、监事长期不履行职责董事会、监事会形同虚设内部控制薄弱二是有些行经营班子不团结形成不了合力严重影响了业务发展和经营管理三是有的行大量从事关联交易超比例发放股东贷款形成新的风险（二）资产质量差处置难度大潜在的资产损失已成为城市商业银行经营的主要风险一是贷款质量差城市商业银行承接了原城市信用社大量不良资产背负了原城市信用社留下的沉重的资金包袱先天不足成为大多数城市商业银行的共同特征二是资产损失严重根据风险调查情况统计该省城市商业银行估计资产损失占资产总额的16.8%.其中资金损失占71%外拆损失占 11%投资损失占 5%抵贷资产损失占 7%应收利息损失占 2%案件损失占 2%其他损失占 2%.资产损失有很大一部份原因是历史包袱形成但经营者处置不当管理不善以及地方政府财力不足拿不出有效的优良资产来置换城市商 2 业银行的不良资产也是重要原因（三）经营效益差亏损严重盈利能力后劲不足一是非生息资产占比高该省城市商业银行非生息资产占比为 17.5%最高占比为 21.45%.二是财务亏损严重该省城市商业银行累计亏损 8.27亿元占其实收资本总额的 75.04%.三是业务品种单一很多城市商业银行只能提供有限的商业银行服务产品创新不够特别是地市城市商业银行金融服务产品单一不能形成良好的效益增长点四是经营规模较小无论是从营业网点、客户关系、还是信息资源方面同其他商业银行比都处于竞争劣势难以形成规模经济效益究其原因除了历史包袱外更重要的还有城市商业银行经营管理者的经营理念保守管理模式落后（四）资不抵债严重资本金不足、不真实股本结构难以达到监管当局的要求一是资不抵债严重该省城市商业银行有三分之二已严重资不抵债或临近其边缘二是资本金严重不足只有三分之一的城市商业银行资本充足率达到 8%而资本充足率最低的则为-9%.三是资本金不真实个别行在增资扩股时因难以募足资本金于是采取向协商好的企业发放贷款这些企业以贷款作为自有资金向城市商业银行入股的方式来达到规定的资本金下限以满足监管机构对其市场准入的要求造成其实收资本不实属虚假入股目前城市商业银行增资扩股面临的问题一方面是银行找不到经营状况好、资金实力强、社会信誉...
