下载后可任意编辑公司报销及借款管理制度公司报销及借款管理制度 为加强本公司分析核算，法律规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。 一、职责 1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。 2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。 二、借款及报销原则 1、借款依据及还款时间要求 借款类型借款依据还款时间 投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内 履约保证金合同复印件合同规定期限 租房押金合同复印件合同规定期限 差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内 其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内 2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。 3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。 借款审批权限 序列业务审批人业务终审人财务终审人 销售（含销管）销售副总总经理财务经理 服务（含售前、实施、服务）服务副总 运营（含财务、人力行政、市场）总经理 各业务部业务部负责人 4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特别情况由总经理审批。 1下载后可任意编辑 5、财务部定期对业务借款进行清理，未根据规定时间还款的，对借款人按借款金额 10%罚款。 6、报销时限 （1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期 10 元/天扣减出差费用。 （2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6 月报销 4-6 月交通费及 3-5 月通讯费。 （3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。 （4）所有报销单据，超过 3 个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。 三、差旅费报销标准 1、往返交通费 人员类别飞机火车轮船长途汽车 总经理经济舱实报经济舱实报 其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报 （1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过 12 小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13 过小时可乘坐飞机，但特别情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），...
