兖矿煤化供销有限公司重大风险应对方案按照煤化公司 （ 2011 ）117 号文《关于开展2011 年重大风险应对工作的意见》文件精神，我公司在深入分析管控现状，全面梳理业务流程的基础上，对2011 年辨识出的7个重大风险，以及开展专项风险管控治理活动中公司亟待解决的 2 个重大风险制定风险管理措施，并落实相关部门或人员，具体应对方案如下：资金管理风险应对方案资金管理风险是指包括因现金管理的安全隐患、资金使用效率不足等可能给公司造成损失的不确定性。风险产生的原因：1.两金占用过高；2、企业资金预算编制不准确，现金预算只能做到年度，至多分解到季度，不能分解到月或周。3.银行贷款过多，筹资渠道单一4、资金被挪用、欺诈和贪污。风险涉及的管理和业务流程：资金筹资流程、销售管理流程、货款回收流程、资金集中管理流程。风险涉及的部门：销售一部、销售二部、销售三部、销售四部、物流部、供应部、国际贸易部（筹备）能源组、国际贸易部（筹备）精细化工组、国际贸易部（筹备）化工组。风险管理策略：风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因资金管理风险给公司造成经济损失降到最低。风险应对方案：1.统一调度资金；检查、考核资金预算、计划执行结果；动态监控公司现金流量，控制资金风险。2.超出定额预算外资金付款，原则上不予办理。确需支付的，由使用部门提出付款申请书，并写明详细付款理由，经资金预算管理委员会主任审批后，持付款凭单及审批后的付款申请书到财务部办理付款业务，这样减少了资金占用，降低了资金管理风险。3. 应收款项超期未收回的，根据超期时间采取以下补救措施：①应收款项超过60 天的，财务部以超期应收款项清单的形式报风险管控办公室备案，并向责任部门下达书面督导单限期（期限在30 天内）收回，责任部门安排专人负责，按期回款。②应收款项超过90 天的， 财务部向风险管控办公室提报书面的风险预警意见，风险管控办公室组织相关人员进行详细调查并进行风险辨识评估，出具风险评估意见，经重大风险管理领导小组组长签批后，向责任部门下达书面督导单限期收回， 责任部门负责人直接负责，按期回款。③应收款项超过180 天的，风险管控办公室出具书面意见报风险管控领导小组批准后，进行效能监察，追究责任部门和责任人的责任。产品价格波动风险应对方案产品价格波动风险是指产品的市场价格变化，影响公司的年度经营业绩的不确定性。风险产生的原因：1.煤化工...
