门店账务处理

门店账务处理门店账务流程一、 收入1. 营业收入账务处理：借：现金营业费用 - 折扣（汇总表中的折扣+抹零 +免单中扣除真正免单）营业费用 - 免单（真正的免单）其他应付款 - 代金券贷：主营业务收入 - 烤肉 -凉菜 -主食 -酒水 -三件套2. 收代金券账务处理：借：现金贷：其他应付款 - 代金券3. 长款收入账务处理：借：现金贷：营业外收入 - 其他4. 垃圾款、返箱款及员工餐收入账务处理：借：现金营业费用 - 员工餐（红字）贷：营业外收入 - 废品收入（垃圾）营业外收入 - 其他（客剩、起瓶、返箱、洗菜费等）二、成本1. 供应商送货挂账及付款账务处理：粮油挂账：借：主营业务成本- 烤肉 -凉菜 -主食营业费用 - 员工餐贷：应付账款 - 粮油鱿鱼挂账：借：主营业务成本- 烤肉 -凉菜 -主食营业费用 - 员工餐贷：应付账款 - 鱿鱼豆腐挂账：借：主营业务成本- 烤肉 -凉菜 -主食营业费用 - 员工餐贷：应付账款 - 豆腐鸡货挂账：借：主营业务成本- 烤肉 -凉菜 -主食营业费用 - 员工餐贷：应付账款 - 鸡货三件套挂账：借：主营业务成本- 三件套贷：应付账款 - 三件套洗涤剂挂账：借：营业费用- 洗涤剂贷：应付账款 - 洗涤剂煤气挂账：借：营业费用- 燃料费贷：应付账款 - 煤气啤酒挂账：借：主营业务成本- 酒水贷：应付账款 - 啤酒供应商其他应付款 - 管理公司（哈啤的高档酒返点款每箱4 元）料汁挂账：借：主营业务成本- 烤肉 -主食营业费用 - 物料用品（烤盘纸）贷：应付账款 - 调料师次月粮油结算：借：应付账款- 粮油贷：现金营业外收入 - 其他（抹零）次月鱿鱼结算：借：应付账款- 鱿鱼贷：现金营业外收入 -其他（抹零）次月豆腐结算：借：应付账款- 豆腐贷：现金营业外收入 -其他（抹零）次月鸡货结算：借：应付账款- 鸡货贷：现金营业外收入 -其他（抹零）次月三件套结算：借：应付账款- 三件套贷：现金营 业 外 收入- 其他（抹零）次月洗涤剂结算：借：应付账款- 洗涤剂贷：现金营 业 外 收入- 其他（抹零）次月煤气结算：借：应付账款- 煤气贷：现金营业外收入 -其他（抹零）次月啤酒结算：借：应付账款- 啤酒供应商贷：其他应付款 -管理公司（管理公司垫付）次月料汁结算：借：应付账款- 调料师贷：其他应付款 - 管理公司（管理公司垫付）2. 直购菜品账务处理：借：主营业务成本 - 烤肉 -主食 -凉菜营业费用 - 员工餐营业费用 ...