下载后可任意编辑最新审计师工作计划精选最新审计师工作计划精选 本文是由工作计划网老师工作计划频道为大家提供的《最新审计师工作计划精选》，希望对大家有所帮助
更多内容欢迎访问 公司根据《上市公司法律规范运作指引》、《企业内部控制基本法律规范》、《公司内部审计制度》以及国家的法律、法规、规章制度制订 2024 年度审计计划
内部审计工作计划以防范风险、防止舞弊行为、法律规范财务流程和财务纪律、提高管理水平为出发点，对公司募集资的使用与保管、大宗固定资产购置、财务信息披露为年度重点审计项目
一、2024 年度内部审计工作目标 (一)每季度向审计委员会报告季度工作计划执行情况和季度工作报告
第 1 页 共 5 页下载后可任意编辑 (二)对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、事后总结报告
对重大合同、对外担保、关联交易、大额度资金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性
(三)加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资防范治理机制
二、审计资源 内审部现有三名工作人员，工作的开展主要通过财务资料、归档文件、部门管理 文件、OA 流程等资料的猎取，以及对相应工作人员的访谈，猎取所需资料
三、2024 年度内部审计项目 (一)对 2024 年度财务报告及 2024 年季度报、半年报财务第 2 页 共 5 页下载后可任意编辑信息进行内部审计 审计级次：一级(重点项目) 审计安排：全年 审计目标：2024 年报、季度、半年报财务报表合法性、合规性、真实性和完整性的内部审计
审计内容：财务报表是否遵守《企业会计准则》及相关规定;会计政策与会计估量是否合理，是否发生变更;是否存在重大异常事项;是否满足持续经营假设;与财务报告相关的内部控制是否存在重大缺陷或重大风险;各项财务信息准确完整
