物资采购风险控制流程测试

一级流程编号WZ02一级流程名称采购与供应商管理二级流程编号WZ02.01二级流程名称生产性固定资产采购三级流程编号*WZ02.01.01三级流程名称*生产性物资与固定资产采购管理主责部门名称物资设备部流程责任人 物资设备部部长C 01C 02C 03C 04C 05控制措施编号*通过加强对采购预算的控制和对采购过程的监督管理；确保采购活动满足公司对生产性物质和固定资产的实际需求，提高供需双方的效率和合作水平，节支增效。风险编号*目标编号*T01控制目标*风险描述*生产性屋子与固定资产采购管理若没有规范的操作流程和严谨的审批程序，可能导致采购计划制定不合理、采购申请不满足生产需求，造成企业资源浪费的风险。R011C 06C 01C 02C 03C 04C 05T03R02确保采购计划安排合理，促进企业合理采购，切实满足生产经营需要，规范采购行为，防范采购风险。T02确保采购申请的必要性和合理性，切实满足企业生产经营需要。采购计划未经有效审批，可能导致采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，造成库存短缺或积压，造成企业生产停滞或资源浪费的风险。授权审批不规范，不能确保采购申请的必要性和合理性，可能导致采购不合理，采购成本增加，造成成本失控和集团公司经济利益受损的风险。R03分管领导审核经汇总的《生产性物资与固定资产年度采购计划》。重点关注采购计划与公司的发展需求是否相符，并结合公司的年度经营目标和资金状况审核采购预算是否合理可行。总经理审批《生产性物资与固定资产年度采购计划》。重点关注采购计划和预算是否合理可行，是否与公司的发展目标相一致。物资设备部部长审核经整理归类的分公司提交的《生产性物资或固定资产采购申请表》。主要关注该项目合同的相关条款，联系公司实际情况判断需要采购物资或固定资产必要性和在申请物资种类、品牌、数量和价位等方面的合理性，并根据公司年初提交的相关预算，审核申请物资或固定资产种类和金额的合理性，实施成本监督和预算控制。审核无误后，部长在申请表相应栏位签字确认。分管领导审核公司生产性物资或固定资产的采购需求。重点关注对公司生产性物资或生产性固定资产的总预算和总成本的控制。审批通过后，在申请表相应栏位签字确认。总经理审批分公司生产性物资或固定资产的采购需求。主要是从公司全局的角度出发，重点关注重点项目或重大金额的生产性物资或生产性固定资产采购、以及规定物资或固定资产的集中采购等。总经理根据采购总金额和采购物资的重要性判断是否...