附件：A公司部控制体系建设项目实施方案A公司（以下简称“A公司”或“贵公司”），委托B公司（）咨询（以下简称“B公司”或“我们”），协助执行部控制体系建设项目。实施方案如下：一、项目目标通过本项目的实施，我们将协助贵公司梳理部管理流程，完善财务和营运系统的部控制，并理顺财务系统和营运系统的对接，建立符合证券监管要求和公司需求的部控制体系。我们将在项目实施过程中注重达成下述目标：1、完成一套标准的部流程梳理，容涵盖公司及其子公司的业务围；2、审阅管理制度和流程文件，提出审阅意见；3、梳理和测试公司现有控体系的缺陷，编制《控测评报告》，并推动整改；4、修订公司相关岗位的控职责和授权审批体系；5、根据《企业部控制基本规》和《企业部控制应用指引》，编制《部控制手册》和《部控制评价手册》；6、完成部控制体系建设和运用的宣贯培训；二、实施步骤根据贵公司的业务类型及控管理情况，我们将按以下步骤实施本项目：工作容前期规划及项目启动现状分析和控测试控体系设计自我评价体系设计培训宣贯和实施预计时间1 周6 周8 周3 周3 周阶段成果详细工作计划控测评报告部控制手册部控制评价手册根据控实施进度按公司管理层级进行的培训我们的工作容包括：(1)通过获取资料、管理层沟通等方式了解公司的总体架构、授权体系、主要管理流程、业务流程、业务流程与财务流程的衔接等方面的实际情况；(2)与主要业务人员访谈，熟悉公司总部的主要管理流程，并判断各个流程的重要控制点；(3)执行穿行性测试和控制测试，掌握对各流程文件及管理制度的实际执行情况，分析具体的部控制执行状况；(4)鉴别现有部控制（包括IT系统）的缺陷，并提出改善意见；(5)协助公司明确各流程中涉及的各部门的职责和分工，明确各流程中关键岗位的职责和分工；(6)(7)(8)对实现流程目标所需要的授权体系给出框架性建议；提出制度体系修改完善意见；补充和修订各项流程文件（含控制矩阵和流程图）和操作表单（包括IT信息系统）；(9)集结成册，编制管理总部的《部控制手册》及《部控制评价手册》，作为指导公司总部开展控工作的纲领性文件。三、项目输出第一步，B 公司主要进行项目前期规划，识别公司固有风险、理解财务报表要素、业务流程风险等。我们会形成资料清单、调查问卷、工作计划等成果；第二步，B 公司对公司总部进行控测试，识别现有控系统的不足和缺陷，并提出改善建议，提交《部控制测评报告》；第三步，B 公司交付的报告主要...
