内部控制制度目录第一章 总则第二章 内部控制的目标与原则一．公司内部控制的目标二．公司内部控制的原则第三章 内部控制的基本要求第四章 内部控制构架第五章 内部控制内容第一条战略控制第二条人力资源控制第三条内部环境控制第四条风险评估控制第五条信息与沟通机制第六条内部监督控制第七条展业流程控制第八条合同、授权及印章控制第九条投资交易类控制第十条募集销售控制第十一条 会计系统控制第十二条 档案管理控制第十三条 其他内部控制第六章 持续的控制检验附则第一章 总则为了加强和规范公司的内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保障公司诚信、合法、有效经营，根据相关法律法规，制定本规则。第二章 内部控制的目标与原则一 公司内部控制的目标1)2)3)4)5)保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。防范经营风险和道德风险确保经营业务的稳健运行。保障客户及公司资产的安全、完整。确保基金，公司财务和其他信息的真实、准确、完整、及时。健全公司法人治理结构，建立符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学合理的决策机制，执行机制，和监督机制。6)树立良好的品牌形象，维护公司声誉。二 公司内部控制的原则1) 全面性原则：内部控制应当覆盖公司的所有业务、各个部门和各级人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。2) 相互制约原则：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。3) 执行有效原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。4) 独立性：各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。5) 成本效益原则：以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，符合公司自身实际情况需要。6) 适时性原则：定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。第三章 公司内部控制的基本要求一、公司应该按核对的业务经营范围、经营管理特点，建立符合自身情况的、全面的、切实可行的，组织构架、内控制度。二、公司管理层应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，合规展业意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国 家法律法规和公司规章制度，使...
