现金,银行存款,卡的一些规定

现金付款业务的基本程序简介 1、填制原始凭证，出纳人员认真填制现金支出原 始凭证，经有关人员签字盖章，对原始凭证进行认真审核，确认原始凭证真实，合法， 准确。 2、记账凭证的编制，出纳人员根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。 3、根据审核无误的收、付款记账凭证的登记现金日记账。 教你轻松签发与办理现金支票 现金支票有两种，一种是支票上印有“现金”字样的现金支票，现金支票只能用于支取现金；一种是未印有“现金”或“转账”字样的普通支票，普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。各单位使用现金支票或普通支票（以下均称现金支票）时，必须按《现金管理暂行条例》中的现金使用范围及有关要求办理。 (l)签发现金支票必须写明收款单位名称或收款人姓名，并只准收款方或签发单位持票向银行提取现金或办理转账结算，不得将现金支票流通。 (2)签发现金支票首先必须查验银行存款是否有足够的余额，签发的支票金额必须在银行存款账户余额以内，不准超出银行存款账户余额签发空头支票。对签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，银行除退票外并按票面金额处以 5％但不低于 1000 元的罚款。持票人有权要求出票人赔偿支票金额 2％的赔偿金。对屡次签发的，银行可根据情节给予警告、通报批评，直至停止其向收款人签发支票。 (3)签发现金支票不得低于银行规定的金额起点，起点以下的用库存现金支付。支票金额起点为 100元，但结清账户时，可不受其起点限制。 (4)要严格执行支票有效期限的规定。支票付款的有效期限为 5 天。有效期限从签发支票的次日算起，到期日如遇到假日顺延。过期支票作废，银行不予受理。签发支票必须填写当日日期，不得签发远期支票。 (5) 支票的持票人应当自出票日起10 日内提示付款，异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。超过提示付款期限的，付款人可以不予付款。 (6)各单位在填写现金支票时，应按有关规定认真填写支票中的有关栏目。现金支票需填写的内容有收款人和开户银行名称、支票号码、签发日期、签发人账号、大小写金额、用途等项目，填写时必须要素齐全、内容真实、数字正确、字迹清晰，不潦草，不错漏，做到标准、规范，防止涂改。签发支票应使用墨汁或碳索墨水填写，未按规定填写，被涂改冒领的，由签发入负责。支票大小写金额和收款人不得更改。其他内容如有更改，必须由签发人加盖预留银行印鉴之一证明。 现金的使用范围以及限额的具体规定 现金是...