分享 一套详细的公司财务流程（包括岗位设置……） 来源： 注会圈的日志 一套详细的公司财务流程（包括岗位设置……） 【会计实务】某公司一套比较详细的财务流程 目 录 一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5 二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8 三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-1 2 四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-1 5 五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-2 0 六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-2 4 七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-2 6 八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-3 1 九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-3 3 十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-3 8 十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-4 1 一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1 、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→ 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→ 在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→ 将收据第②联（或发票联）给交款人——→ 凭记账联登记现金流水账——→ 登记票据传递登记本——→ 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：（1 ）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 （2 ）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签 字。 2 、付现 （1 ）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核 （2 ）人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支...
