企 业 现 金 管 理 在 当 今 激 烈 的 市 场 竞 争 中 ， 以 避 免 现 金 失 控 而 危 及 企 业 生 存 ， 提 升 企 业 的 资 金 管 理 水 平 已 经成 为 现 代 企 业 财 务 管 理 的 关 键 。 银 行 现 金 管 理 的 出 现 ， 为 企 业 现 金 管 理 提 供 了 一 项 全 新 的 选择 ， 对 于 提 高 资 金 使 用 效 率 ， 降 低 资 金 成 本 ， 增 加 资 金 收 益 具 有 积 极 作 用 。 一 、 企 业 现 金 管 理 企 业 现 金 管 理 的 概 念 源 于 企 业 的 财 务 管 理 ， 它 是 指 对 企 业 现 金 资 产 流 入 、 流 出 及 存 量 的运 作 进 行 统 筹 规 划 ， 使 其 在 保 证 流 动 性 的 基 础 上 ， 加 强 资 金 调 配 节 约 成 本 ， 提 高 资 金 使 用 效率 ， 以 追 求 效 益 最 大 化 的 一 种 财 务 管 理 活 动 。 西 方 企 业 的 理 财 者 在 此 方 面 做 了 大 量 的 有 益 尝 试 ， 并 形 成 了 一 系 列 传 统 的 现 金 管 理 方法 。 现 金 管 理 主 要 体 现 在 现 金 的 收 款 和付款 两个方 面 ， 即在 不损害企 业 的 信誉、 不加 大 企 业财 务 风险的 前提 下， 应尽快加 速现 金 的 收 款 速度和延缓现 金 的 付款 时间， 典型的 做 法 是 通过集中 银 行 制度及 锁箱制度来加 速收 款 。传 统 现 金 管 理 中 的 另一 项 措施就是 将现 金 的 流 动 进 行良好的 调 度， 使 现 金 占用 量 达到最 低 。 即在 一 定的 经 济业 务 处理 过程中 ， 把将来一 段时间内将要 发生 的 现 金 收 支结合起来， 争 取现 金 的 流 入 与流 出 实现 同步， 以 大 大 降 低 现 金 的 总体 性占用 。 二、 企 业 有 效 现 金 管 理 的 新 选 择 ——银 行 现 金 管 理 银 行 现 金 管 理 业 务 和传 统 意义上 企 业 的 现 金 管 理 既有 联系 又有 区别。 银 行 现 金 管 理 ， 是指 银 行 凭借雄厚的 实力、 先进 的 手段和丰富的 经 验， 将收 款 付款 、 账户管 ...
