公司费用报销管理规定 1. 目的 为规范公司日常运营费用开支及报销程序，提高费用报销效率，特制订本规定。 2. 适用范围 本规定适用于公司除地办（不含昆明）外所有部门；本规定不含固定资产购置、差旅、公关费用报销。 3. 职责 3.1 报销人：负责提供完整的报销凭证，对拟报销费用的真实性承担责任。 3.2 部门经理：负责本部门所发生费用的真实、必要、合理性的审核。 3.3 财务部会计：负责审核费用报销手续是否完备，票据是否合法、合规、合乎逻辑和完整有效。 3.4 财务部经理： 3.4.1 负责公司有明确费用标准的报销审批。 3.4.2 负责事先有签呈报告且报销金额在报告范围内的报销审批。 3.4.3 负责其他费用报销的审核。 3.5 分管副总：经总经理授权，负责公司日常经营所发生费用报销的审批。 3.6 总经理：负责副总经理所发生费用报销的审批。 4. 内容 4.1 审批原则 4.1.1 严格执行逐级审批，超出审批权限时自动转入上一级领导审批。 4.1.2 各级人员做出审批后，如审批事项违反公司制度、或有可能严重伤害公司利益 ，财务部有权拒 绝 执行，但 应 及时告知 对方 并 向 总经理汇 报。 4.1.3 所有与 费用有关的签批单 交 财务存 档 ，以 备审核。 4.1.4 特殊 情 况 可先报总经理（或其授权人）同 意 后先行支出，核销时补 充 审批手续后方 可办理。 4.1.5 审 批 流 程 ： 经 报 人 贴 单 ---所 在 部 门 经 理 审 核 ---财 务 部 审 核 ---总 经 理 或 副 总 签 字 核 准 ---出 纳 付 款 。 4.2 单 据 要 求 4.2.1 粘 贴 规 范 4.2.1.1 报 销 人 须 按 财 务 部 要 求 ， 把 发 票 、 车 票 、 验 收 单 等 按 从 左 到右 的 顺 序 整 齐 、 均 匀 粘 贴 在 “ 粘 贴 薄 ” 上 并 在 右 上 角 注 明 附 件 张 数 及金 额 ， 不 得 杂 乱 ； 其 中 发 票 的 奖 票 部 分 应 剪 除 、 不 规 则 的 票 据 应 剪 齐 ，不 能 将 发 票 代 码 、 号 码 剪 掉 或 粘 贴 时 遮 盖 。 4.2.1.2 单 据 粘 贴 须 逐 张 顺 序 粘 贴 （ 大 一 点 的 单 据 从 右 到 左 ， 小 点 的单 据 从 下 到 上 ） 单 据 间 距 离 至 少 参 差 5mm， 以 便 清 点 张 数 ， 加 总 金 额 ...
