合并报表编制步骤 一、基础设置： 1、财务组织、报表合并范围： 2、核算项目：（其中核算内部往来、内部交易的科目挂“客户”、“供应商”辅助核算项目） 3、内部客户、内部供应商：（核算内部往来、交易业务时以内部客户、内部供应商为辅助核算） 3、需要做内部往来、交易抵销的科目： 内部往来抵销： 应收账款、应收票据〈——〉应付账款 （PRC） 未出账单应收账款、已出账单应收账款、应收票据〈——〉应付账款 （ERP） 其他应收款〈——〉其他应付款 （PRC、ERP） 应收利息〈——〉应付利息 （PRC、ERP） 内部交易抵销： 主营业务收入〈——〉主营业务成本 （PRC、ERP；朗新“主营业务成本”未挂辅助核算项目） 利息收入〈——〉利息支出 （PRC、ERP） +杭州 +天津 5、需要做抵销的现金流量项目：（设置报表项目时，将需要抵销的现金流量项目设置为“往来类”） 6、报表项目类型：（设置报表项目时，按将生成的报表名称加以区分报表项目） 7、报表项目： （1）资产负债表报表项目 A、ERP 报表项目 B、PRC 报表项目 （2）损益表报表项目 A、ERP 损益表报表项目 PRC 损益表报表项目 （3）现金流量表报表项目 （注：其中编码为4019 的报表项目总计项公式为：4001+4002+4003+4004+4005+4008+4009+4010+4011+4012+4013+4014+4015+4016+4017+4018） 8、取数类型：（报表项目公式Item 的取数类型） 9、数据集： 二、报表模板制作： 1、个别报表模板（ERP 为国外报表、PRC 为国内报表） （注：可把三张主表与抵销表分别编制，这样分别修改较方便，减少已下发模板个别修改均需反分配、反审核的麻烦） A、 资产负债表公式： (a) B4=CONCATENATE("单位名称：",getOrgName("","Company ")) 说明：concatenate( “A”,”B”)---------------------------------连接字符函数； getOrgName(“公司编码”,”组织类型”)-------------获取组织名称， (b) E10=acct("①","②","③",④, ⑤, ⑥, ⑦,"⑧") 说明：acct(“①公司”,” ②科目及核算项目”,” ③取数类型”,” ④开始年度”,” ⑤开始期间”,” ⑥结束年度”,” ⑦结束期间”,” ⑧币别” )--------------------------------------------------总账科目取数； 注：函数仅涉及公司，即可以是一个实体公司，也可以是一个虚体公司，如果不选，则取报表所属的公司。 例1：E10=acct("","100101:100103","TC",0,1,0,1,"") 库存现金期...
