1 合规风险管理实务 据 有 关 部 门 不 完 全 统 计 ， 1980—2001 年的 21 年间， 国际上商业银行仅仅由于操作风险造成的损失超过 207 亿法郎， 其中既有 巴林银行倒闭案， 也有 被称为世界金融史上最大丑闻的国际商业信贷银行在全 世界范围内的清盘案
从国内银行业情况看， 2000 年以来， 涉及资金在 2000 万元以上的内部 欺诈案件达到 17 起， 涉案金额超 60 多亿元
特别是国内近期频频发生的系列金融大案要案， 再次提醒我们， 对于处在经济转型之中和正在加速推进改革开放的中国银行业来说， 防范经营中面临的多种风险是一个 十 分 重 要而 紧 迫 的课 题 ， 我们必 须 不 断 提高 对防范金融经营风险的认 识 ， 加快 构 建 防范金融风险的内控 系统 ， 从根本 上建 立 风险管 理 的长 效 机 制
一、商业银行内部控制失败典型案例给予银行业者的警示：山西“7·28”等系列金融大案
1、案情简 介 ： 2004 年 7 月28 日 ， ΧΧ山 西 省 分 行发现 涉嫌 诈骗 案件
8月 3 日 、8 月 5 日 、8 月 11 日 ， 山 西 省 太 原 市 其他 三 家 商业银行分 支 机 构 和一家 城 市 商业银行相 继 发生涉嫌 诈骗 案件
这 些 案件的作案手 法类 似 ， 先 是犯 罪 分 子 给 付 一定 比 例 费 用 ， 要求 出 资企 业将 资金存 入 其指 定 银行， 然 后 与 银行内部 人 员 勾 结 ， 以假 印鉴 等 方 式 诈骗 银行资金
因 此 ， 这 一系列案件以及后 来发现 的相 2 关 案 件 统 称 为 “7·28”金融大案
该案 是新中国成立以来山西省最大的金融诈骗案 ，涉及 5 家商业银行共 17 个分支机构，涉案金额达 10 多亿元人民币，预计损失 7 亿元
“7·28”金融大案
