* * * * * 有限责任公司 财务管理制度 第一节 总则 第1 条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2 条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为目标。 第3 条 财务管理工作贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第二节 财务机构和财务人员 第4 条 公司设置独立的财务机构，配备专职财务人员。 第5 条 公司的财务机构：财务科，是公司的财务管理部门。 第6 条 财务科主要职责： 1 、在公司总经理的领导下，编制公司的财务计划、资金计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，监督各项财务活动，考核生产经营成果，向总经理报告工作。 2 、审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见。 3 、负责全公司的资金融通调拔决策工作，经总经理签署后执行。 4 、监督全公司的财务管理和活动。 5 、监督本部门会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益，不执行计划和违反财经纪律的事项，并向总经理报告。 6 、对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，报总经理批准后执行。 7 、负责本部门财务人员的培训工作，不断提高财务人员的素质和业务水平。 第 7 条 计划财务科科长领导计划财务科的工作，在总经理的领导下开展工作。 第 8 条 财务科科长的职责： 1 、主持计划财务科的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实完成各项会计业务工作。 2 、执行总经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，按期（月、季、年度）向总经理提供数据、资料和财务分析报告。 3 、筹划经营资金，负责公司资金使用，计划的审批，报批和资金的筹措工作。 4 、编制审核各种会计报表，主持公司的财产清查工作。 5 、参与公司的新项目，重大投资，重要经济合同的可行性研究。 6 、协调处理对内对外的关系。 第 9 条 财务部门建立稽查制度，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务项目的登记工作。 第 1 0 条 财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，...
